|
Algemene belastingen
Het voordeel bestaat uit twee componenten. Ten eerste is er sprake van een meeropbrengst op de WOZ-niet woningen. Bij het bepalen van het tarief gaat het GBTwente uit van concept WOZ-waarde. In 2024 liep er nog een optimalisatieslag van de waarden op het moment dat het tarief moest worden vastgesteld. Na de optimalisatieslag in waardering bleek dat de waarden van niet woningen aanzienlijk hoger lagen dan conceptwaarden. Hetgeen leidt tot hogere opbrengsten. Dit wordt gecorrigeerd in 2026.
Ten tweede is er een voordeel als gevolg van het positief jaarresultaat GBTwente 2024. Dit levert Enschede een incidentele bate op van 644.000 euro.
|
 |
664 |
|
Algemene inkomsten
De afwijking bedraagt 75.000 euro nadelig als gevolg van personele mutaties.
|
 |
-75 |
|
Algemene uitkering
In de tussenrapportage 2024 is besloten om een andere werkwijze toe te passen en de mutaties uit de circulaires in het lopende jaar direct te verrekenen met de algemene reserve.
Dit leidt per saldo voor de meicirculaire tot een verrekening aan de algemene reserve van 5.373.000 euro en hiermee is het saldo op het product Algemene Uitkering 0.
|
 |
0 |
|
Basisregistratie
|
|
0 |
|
Bedrijfsvoering
Het tekort vanuit het programma Duurzaam, Wonen, Leven en werken van 467.000 euro bestaat uit:
- Extra personeelskosten wegens inwerken van nieuw personeel / extra inzet in verband met urgentie.
- Kosten wegens langdurige ziekte
- Overschrijding materieel budget
- Opname spaarverlof
|
|
-467 |
|
Gemeentearchief
|
|
0 |
|
Interne dienstverlening
Dit product omvat zowel voor- als nadelen en voorziet naar verwachting een negatief saldo.
Nadelen ontstaan door onder andere de implementatie herinrichting IT bedrijf, een tekort bij Informatiebeheer op personeelsbudget, maar ook ziekte en vroegtijdige vervanging vanwege pensioen binnen verschillende afdelingen. Daarnaast zijn er voordelen door niet ingevulde vacatureruimtes en werken voor derden (Dimpact).
|
|
-557 |
|
Onderwijsvoorzieningen: onderwijshuisvesting
Er is een voordeel op Onderwijshuisvesting van 165.000 euro vanwege een voordeel op de omslagrente van 250.000 euro en een nadeel van 85.000 euro vanwege o.a. inhuur door ziekte, hogere OZB en het verplaatsen van noodunits van IOK de Globe naar Keppelerdijk voor tijdelijke huisvesting.
|
|
165 |
|
Regionale dienstverlening
|
|
0 |
|
Rente & treasury
Het resultaat van treasury bestaat uit;
- Voordeel als gevolg van de creditrente op schatkistbankieren (voordeel 3.000.000 euro)
- Hogere dividenden opbrengsten (voordeel van 1.380.000 euro)
- Hogere rentetoerekening verliesvoorziening Grondbedrijf (nadeel 189.000 euro)
- Lagere rentetoerekening Grondbedrijf (nadeel 36.000 euro)
- Hogere kapitaallasten ivm aankoop aandelen Twence (nadeel 185.000 euro)
- Lagere renteverrekening activa door het verlagen van de omslagrente (nadeel 1.948.000 euro)
|
|
2.022 |
|
Sport- en wijkaccommodaties
|
|
0 |
|
Vastgoedbedrijf
Naast een klein tekort op Exploitatie van Maatschappelijk Vastgoed is er een voordeel op het Makelpunt van 145.000 euro vanwege het bestemmingsvoorstel uit 2024. Hierdoor is er veel van het budget van 2025 over wat meegenomen moet worden voor 2026. Hiermee wordt de verlengde pilotfase gefinancierd.
Voor het vastgoedbedrijf is er een voordeel van 157.000 euro vanwege de verlaagde omslagrente maar deze zal worden verrekend met de vastgoedreserve.
|
|
139 |
= tegenvaller; 
= risico; 
= conform begroting; 
= meevaller; 
= neutrale wijziging
= loopt achter, bijsturing heeft onvoldoende effect; 
= loopt achter, bijsturing mogelijk; 
= conform verwachting; 
= boven verwachting; 
= neutrale wijziging.