2.4 Financiën en organisatie

.. Doelenboom

Doel	Subdoel Link
1. Optimaal faciliteren van gemeentelijke taken passend bij het primaire proces totale lasten (x 1.000 euro): 99.117,00	1.01 Uitvoering (strategie op) vastgoed Aantal acties: 3 1.02 Doelmatige, efficiënte en duurzame inzet huisvesting en accommodaties Aantal acties: 1 1.03 Voldoen aan de wettelijke zorgplicht voor adequate onderwijsgebouwen Aantal acties: 2 1.04 Wendbare flexibele organisatie gericht op organisatievraagstukken Aantal acties: 3 1.05 Optimale inzet van beschikbare data op ontwikkelingen in de stad Aantal acties: 2 1.06 Continue voldoen aan wet- en regelgeving rondom informatievoorziening Aantal acties: 2 1.07 Optimaal gedigitaliseerde bedrijfsvoeringsprocessen Aantal acties: 5 1.08 Optimaal applicatielandschap en slimme informatie infrastructuur Aantal acties: 3 1.09 Strategische heroverweging diensten voor externe organisaties Aantal acties: 1 1.10 Optimale bedrijfsvoering (link paragraaf bedrijfsvoering) Aantal acties: 4
2. Een betrouwbare en voor lange termijn houdbare financiële huishouding totale lasten (x 1.000 euro): 20.835,00	2.1 De gemeente Enschede is een gezonde financiële organisatie en daarmee goed toegerust op de ondersteuning van uitvoering en beleid. Aantal acties: 6

Wat hebben we bereikt?

 

In 2020 is in de bedrijfsvoering verder volgens het ingezette veranderingsproces langs de drie investeringslijnen gewerkt. Te weten 1. Digitale Transitie, 2. Veranderende sturing en verantwoording en 3. Organisatieontwikkeling. In de bedrijfsvoeringsparagraaf 3.5 gaan we nader op deze drie investeringslijnen in.

Daarnaast hebben we in 2020 een aantal doelstellingen gehaald in optimaal faciliteren van gemeentelijke taken. Uiteraard is de Coronacrisis van invloed geweest op de plannen en resultaten in 2020.

 

1. Optimaal faciliteren van gemeentelijke taken passend bij het primaire proces

Herijken strategie op vastgoed

Er is gestart met de evaluatie van het vastgoedbeleid en de bijbehorende financiële systematiek. De afgelopen jaren hebben zich de nodige ontwikkelingen voorgedaan en zijn de nodige ervaringen opgedaan, waardoor het nu tijd is alles nog eens goed tegen het licht te houden en te zorgen voor toekomstbestendig beleid.

 

Onderhoud en duurzaamheid

Als gevolg van de Coronacrisis zijn waar mogelijk onderhoudswerkzaamheden naar voren gehaald en hebben verschillende huurders gebruik gemaakt van de mogelijkheid tot uitstel van betaling. In de prestatiecontracten die zijn afgesloten met Strukton en Homij is vastgesteld dat zij elk jaar een energiebesparingsvoorstel van 3% moeten doen.

 

Huisvesting partners

Met de partners van het Muziekkwartier wordt al langere tijd gesproken over de intrek van de bibliotheek in het Muziekkwartier als vervanging van de locatie Pijpenstraat. Gezien de fase waarin het project zich bevindt en de ontwikkelingen m.b.t. Corona is er in 2020 geen definitief besluit genomen, er zijn nog te veel onzekerheden.

 

Ambtelijke huisvesting

De strategische visie voor ambtelijke huisvesting is in maart 2019 vastgesteld. De Servicecenta Zuid en Oost zijn inmiddels afgestoten en is er voor de ambtelijke collega’s andere huisvesting in de wijk gevonden. De aanpassingswerkzaamheden in het Stadhuis zijn nagenoeg afgerond. Door Corona zijn de aanpassingswerkzaamheden in de Noordmolen en het Stadskantoor opgeschort.

Door de maatregelen die we hebben moeten treffen als gevolg van Corona hebben we nieuwe inzichten gekregen in de manier waarop mensen hun werk kunnen doen. Op basis hiervan is een start gemaakt met het herzien van het strategisch huisvestingsplan.

 

Onderwijshuisvesting

Met de Programmabegroting 2020-2023 is geld vrijgemaakt voor Onderwijshuisvesting. In mei 2020 is het Integraal Huisvestings Plan (IHP) 2021-2055 vastgesteld.

 

Wendbare en flexibele organisatie

We hebben via de Enschedese School het gehele jaar een passend aanbod van trainingen en opleidingen voor alle medewerkers kunnen bieden. Hierbij speelde de uitdaging om trainingen zoveel mogelijk naar digitale vormen om te zetten. Dat is vaak goed gelukt, maar niet alle trainingen lenen zich hiervoor, waardoor er minder opleidingsactiviteiten zijn georganiseerd.

Ons interne mobiliteitspunt Matchpoint is doorontwikkeld tot Talentinzicht. Een onderdeel van P&O dat zich naast herplaatsing richt op talentontwikkeling van onze medewerkers. Met strategisch personeelsmanagement (SPM) hebben we een omgevingsanalyse uitgevoerd om inzicht te krijgen in onze kwalitatieve en kwantitatieve personeelsbehoefte. De activiteiten in het kader van SPM hebben als gevolg van de Coronacrisis niet volgens planning plaats kunnen vinden. Daardoor is er op dit moment nog niet het complete beeld voor de gehele organisatie.

 

De visie op arbeidsmarktcommunicatie is ontwikkeld. We hebben ons authentieke en onderscheidend werkgeversimago - de beleefde organisatiewaarden - opgehaald uit de organisatie. Dit is vertaald naar ons werkgeversmerk in beeld en tekst, die als basis dient voor onze continue aanwezigheid op social media. Tegelijkertijd hebben we geëxperimenteerd met het slimmer gebruik van social media bij concrete wervingscampagnes en bij de vormgeving van onze vacatures. Ook zijn de bouwstenen voor het nieuwe ‘onboardingsproces’ opgehaald. Voor een goede ondersteuning van het werving & selectieproces en het laten landen van nieuwe medewerkers is een nieuw recruitmentsysteem aangeschaft.

 

De implementatie wetgeving ligt iets achter op initiële planning, onder meer door vooruitschuivende inwerkingstredingstermijnen van de wetten. De Ethische Commissie (EC) is opgericht en operationeel. Er is veel landelijke aandacht gegenereerd voor Enschede als eerste gemeente met EC.

 

2. Een betrouwbare en voor langere termijn houdbare financiële huishouding

Wat hebben we bereikt in 2020?

Na de uitbraak van Corona hebben wij financiële maatregelen genomen voor de partners en ondernemers in de stad. We hebben de mogelijkheid gecreëerd voor uitstel van betaling van rente en aflossing op door de gemeente verstrekte leningen, huren en gemeentelijke belastingen. Om uw Raad tijdig te informeren is wekelijks een update van de effecten van de Coronacrisis naar de Raad gestuurd en is, buiten de reguliere IPC-cyclus, tussentijds gerapporteerd over financiële effecten en risico’s. Ondanks alle maatregelen komt de ratio van het weerstandsvermogen ultimo 2020, inclusief resultaat 2020, uit op 2,4 (exclusief stille reserves 2,1).

 

In 2020 zijn diverse financiële onderzoeken uitgevoerd ter versterking van een gezond financieel beleid. Deze zijn met de Rekeningen Commissie besproken en worden in 2021 meegenomen in de actualisatie van de Financiële Verordening en Nota Weerstandsvermogen.

 

Het door de Raad incidenteel beschikbaar gestelde budget voor de doorontwikkeling van de P&C-functie voor 2020 bedroeg 450.000 euro. Er is door de maatregelen ter bestrijding van het Corona-virus vertraging opgetreden in de verschillende activiteiten en werkzaamheden. Hiermee is er per saldo een onderbesteding van 225.000 euro dit jaar op het beschikbare budget.

Dit budget voor de doorontwikkeling was tijdelijk beschikbaar en niet structureel. Om de doorontwikkeling conform afspraak wel uit te kunnen voeren was het noodzakelijk dat deze activiteiten en de bijbehorende incidentele budgetten volgend jaar beschikbaar zijn.   Het definitieve bestemmingsvoorstel hiervoor is in december 2020 aan de Raad voorgelegd waartoe in hoofdlijnen is besloten. Daarmee kan in 2021 de doorontwikkeling verder vorm krijgen.

.. Wat hebben we er voor gedaan?

1. Optimaal faciliteren van gemeentelijke taken passend bij het primaire proces Met de beschikbaar gestelde middelen doen wij dit aan de hand van professioneel opdrachtgever-/opdrachtnemerschap, een maximale inzet van (beschikbare en nog te ontwikkelen) IT en strakke kostenbeheersing. 1.01 Uitvoering (strategie op) vastgoed De uitvoering van de strategie op vastgoed gebeurt door middel van het door de Raad vastgestelde beleidskader. We zijn eigenaar van vastgoed dat in de markt niet te verkrijgen of te duur is. Het is een hulpmiddel om maatschappelijke doelen te bereiken. Sturing op de portefeuille geschiedt vanuit beleidsinhoudelijke argumenten. Daarbij kijken we ook nadrukkelijk naar het huisvesten van gesubsidieerde instellingen. We zijn er ons van bewust dat het gemeentelijk vastgoed een voortrekkersrol heeft op het gebied van verduurzaming en zijn dan ook bezig met plannen om te komen tot energie neutrale gebouwen.                  Acties 2020 CN20 JR20 Aantal acties: 3 01. We geven vervolg aan de uitvoering van strategie op vastgoed door te sturen op de vastgoedportefeuille middels het beleidskader   02. We zetten in op een verdere verduurzaming van onze vastgoedportefeuille  03. We onderzoeken voor de resterende wijk- en buurtcentra hoe we invulling kunnen geven aan de exploitatie  . Legenda: = loopt achter, bijsturing heeft onvoldoende effect; = loopt achter, bijsturing mogelijk;  = conform verwachting; = boven verwachting;  = neutrale wijziging. 1.02 Doelmatige, efficiënte en duurzame inzet huisvesting en accommodaties We onderzoeken op welke wijze we de huisvesting voor ambtenaren toekomstbestendig en goedkoper kunnen maken. Daarbij sluiten we aan op de organisatie ontwikkelingen.                  Acties 2020 CN20 JR20 Aantal acties: 1 01. We implementeren het strategische plan voor ambtelijke huisvesting.   . Legenda: = loopt achter, bijsturing heeft onvoldoende effect; = loopt achter, bijsturing mogelijk;  = conform verwachting; = boven verwachting;  = neutrale wijziging. 1.03 Voldoen aan de wettelijke zorgplicht voor adequate onderwijsgebouwen We hebben de wettelijke taak te zorgen voor voldoende adequate huisvesting voor leerlingen in het primair, speciaal en voortgezet onderwijs. We maken een plan om het verouderde gebouwenbestand duurzaam te vernieuwen en kijken daarbij naar de mogelijkheden voor de wijk en haken aan bij de dynamische investeringsagenda (DIA).                  Acties 2020 CN20 JR20 Aantal acties: 3 01. We voeren het vervangingsplan voor de onderwijsgebouwen uit.  02. We passen de verordening Onderwijshuisvesting aan op basis de van nieuwe wet- en regelgeving   Er wordt al jaren gewerkt aan een wetsvoorstel op basis waarvan de verordening aangepast moet worden. De verwachting is dat het wetsvoorstel in het najaar van 2021 naar de Tweede Kamer wordt gestuurd. Na besluitvorming wordt de verordening aangepast. We doen dat in regionaal verband. . Legenda: = loopt achter, bijsturing heeft onvoldoende effect; = loopt achter, bijsturing mogelijk;  = conform verwachting; = boven verwachting;  = neutrale wijziging. 1.04 Wendbare flexibele organisatie gericht op organisatievraagstukken Met het vaststellen van het bestuurs- en managementconcept (Enschede Ontwikkelt) is onze ambitie bevestigd: Wij willen werken aan een lerende, flexibele en talentvolle organisatie. Wij willen een gemeente zijn waar medewerkers de kans krijgen zich te blijven ontwikkelen om zo een bijdrage te leveren aan de opgaven waar we als gemeente voor staan. En wij willen dat medewerkers zich blijven ontwikkelen om goede kansen te houden op werk binnen en buiten de gemeente. We geven verdere invulling aan de motie van de gemeenteraad, gericht op het ontwikkelen van modern werkgeverschap. In co-creatie met medewerkers en management vinden we nieuwe manieren om de beschikbare capaciteit flexibel binnen de organisatie in te zetten. We streven naar een op lange termijn evenwichtige leeftijdsopbouw van het personeel.                  Acties 2020 CN20 JR20 Aantal acties: 2 01. Organisatieontwikkeling, we passen strategisch personeelsmanagement (SPM) toe  Door onder andere corona zijn een aantal fysieke sessies voor SPM niet doorgegaan of hebben op een later tijdstip plaatsgevonden. Hierdoor zijn nog niet in alle MT's de hierbij behorende sessies (volledig) uitgevoerd. De vervolgstap naar het zicht verkrijgen op de 'kloof' tussen de kwalitatieve en kwantitatieve behoefte aan personeel en dat wat we momenteel in huis hebben, is hierdoor nog niet volledig ingezet. 02. Organisatieontwikkeling, we investeren in talentontwikkeling medewerkers  03. Organisatieontwikkeling, we implementeren onze arbeidsmarktcommunicatiestrategie  . Legenda: = loopt achter, bijsturing heeft onvoldoende effect; = loopt achter, bijsturing mogelijk;  = conform verwachting; = boven verwachting;  = neutrale wijziging. 1.05 Optimale inzet van beschikbare data op ontwikkelingen in de stad Data wordt steeds meer gezien als een essentieel bedrijfsmiddel waar we net zo zuinig op moeten zijn als op de andere bedrijfsmiddelen (personeel, financiën). Data is een democratisch recht. Hoe beter wij onze inwoners en bedrijven goed kunnen informeren over regelingen, besluiten en initiatieven, hoe meer we in een gelijkwaardige positie terecht komen en hoe beter inwoners en bedrijven zichzelf kunnen redden. We streven naar een hierbij passend niveau van ontsluiting van data en systemen en koppelen deze met elkaar waar dat kan. Steeds met als uitgangspunt de basis op orde.                  Acties 2020 CN20 JR20 Aantal acties: 3 01. Wij maken slimmer gebruik van de beschikbare informatie en ICT   02. We herijken onze informatievoorziening en managementdashboard   . Legenda: = loopt achter, bijsturing heeft onvoldoende effect; = loopt achter, bijsturing mogelijk;  = conform verwachting; = boven verwachting;  = neutrale wijziging. 1.06 Continue voldoen aan wet- en regelgeving rondom informatievoorziening Rond informatievoorziening, digitale veiligheid en privacy is wet- en regelgeving belangrijk. We implementeren nieuwe wet- en regelgeving en zorgen voor bewustwording bij onze medewerkers met behulp van campagnes, training, en certificering.                  Acties 2020 CN20 JR20 Aantal acties: 1 01. We doen mee aan de verplichte audits op bestaande wetgeving ten aanzien van informatievoorziening en sluiten aan bij de verplichte landelijke voorzieningen  02. We verhogen de digitale weerbaarheid  Bijdrage verbonden partij: Administratiekantoor Dataland In 2011 is het Gemeentelijk Geoberaad mede door Dataland opgericht en per 1 juli 2019 heeft ze haar taken met betrekking tot het Gemeente Geoberaad overgedragen aan VNG-realisatie. Het streven is dat per 1 januari 2022 dat Dataland haar activiteiten beëindigen. . Legenda: = loopt achter, bijsturing heeft onvoldoende effect; = loopt achter, bijsturing mogelijk;  = conform verwachting; = boven verwachting;  = neutrale wijziging. 1.07 Optimaal gedigitaliseerde bedrijfsvoeringsprocessen We zetten ons in om waar mogelijk onze processen te digitaliseren. En sluiten daarbij aan op actuele ontwikkelingen waarbij we de focus houden op basis op orde.                  Acties 2020 CN20 JR20 Aantal acties: 3 01. We richten ons proces rondom documentaire informatievoorziening anders in   Na de reorganisatie van de 'DIV-kolom is door allerlei omstandigheden het uitvoeringsplan niet tot wasdom gekomen. Deze constatering heeft geleid tot het inschakelen van DOXIS om samen met ons te komen tot een concreet uitvoeringsplan. De vasis voor dit plan is nu gelegd en wordt uitgewerkt. Het richt zich op 9 focusgebieden: - Toepasbaar informatiebeleid - Vastgestelde architectuur - Werkprocessen gestroomlijnd en digitaal - Vervanging is operationeel - Instrumentarium op orde - Vakkundige en professionele medewerkers - Passende ondersteuning - Kwaliteitszorg op orde - IT-bedrijf op afstand 02. We zetten de digitalisering van onze archieven door in 2020  Digitaliseren van archieven is een continu proces en wordt onverminderd voortgezet. Daarnaast werken we aan een duurzame oplossing voor de lange termijn-bewaring van deze digitale historische informatie. we streven daarom naar een e-depot met partners. De proef van het onderbrengen in het e-depot van het Historisch Centrum heeft niet geleid tot een vervolg. Het stadsarchief onderzoekt nu het vervolg om ervoor te zorgen dat we toekomstproof blijven. 03. We ontwikkelen de website Erfgoed Enschede  04. We digitaliseren ons inkoop- en verkoopproces   De implementatie van Purchase to Pay (P2P) is gestart. Gelet op het belang van het proces, wordt gekozen voor een zorgvuldige en gefaseerde uitrol in 2020 en in 2021. Het platform voor het ontvangen (en versturen) van e-facturen is beschikbaar. 05. We maken onze financiële processen toekomstbestendig  . Legenda: = loopt achter, bijsturing heeft onvoldoende effect; = loopt achter, bijsturing mogelijk;  = conform verwachting; = boven verwachting;  = neutrale wijziging. 1.08 Optimaal applicatielandschap en slimme informatie infrastructuur Het applicatielandschap is de verzameling van alle in gebruik zijnde systemen. We streven ernaar het aantal applicaties te verminderen om te komen tot een betere beheersbaarheid, betere onderlinge koppelingen en verlaging van de kwetsbaarheid.                  Acties 2020 CN20 JR20 Aantal acties: 3 01. We richten applicatieportfolio- en projectportfoliomanagement verder in ter sturing op het applicatielandschap  02. We ondersteunen de organisatie bij volledig digitalisering en waar mogelijk automatisering van de werkprocessen   03. We werken waar mogelijk in de cloud   . Legenda: = loopt achter, bijsturing heeft onvoldoende effect; = loopt achter, bijsturing mogelijk;  = conform verwachting; = boven verwachting;  = neutrale wijziging. 1.09 Strategische heroverweging diensten voor externe organisaties De gemeente Enschede levert diverse diensten aan externe organisaties (waaronder salarisadministratie, IT ondersteuning en publieksdienstverlening). De afweging om te bepalen of we wel/niet willen en kunnen leveren aan derden vindt plaats op basis van individuele beoordeling van de leidinggevende. Het gevolg hiervan is een omvangrijk aantal Dienstverleningsovereenkomsten (DVO’s) en diverse randvoorwaarden. Dit vraagt om een strategische heroverweging met een afwegingskader zodat het aangaan of voortzetten van DVO’s weloverwogen gebeurt.                  Acties 2020 CN20 JR20 Aantal acties: 1 01. We passen het afwegingskader op dienstverlening voor derden toe  Het is gebleken dat het opstellen van een generiek afwegingskader niet veel zin heeft. Het gaat telkens om een specifieke vraag (SSNT, DIMPACT, Haaksbergen enz) aan onze gemeente om een structurele dienst te verlenen danwel samen te werken. Elke situatie is verschillend zowel in termen van belang als impact en moet op inhoudelijke en bestuurlijke argumenten worden beoordeeld, met bijbehorend traject variërend van niet doen tot het afsluiten van een DVO of b.v. het vormen van een GR. In voorkomend geval wordt B&W en indien nodig de Raad geadviseerd op de voorliggende vraag. . Legenda: = loopt achter, bijsturing heeft onvoldoende effect; = loopt achter, bijsturing mogelijk;  = conform verwachting; = boven verwachting;  = neutrale wijziging. 1.10 Optimale bedrijfsvoering (link paragraaf bedrijfsvoering) In deze gemeentebegroting is een aparte paragraaf bedrijfsvoering opgenomen (paragraaf 4.5). In de paragraaf gaan we per bedrijfsvoeringsdiscipline/aspect in op hoe wij bedrijfsvoering in onze organisatie vormgeven. Door middel van onderstaande actiepunten geven we extra focus aan bedrijfsvoeringsonderdelen.                  Acties 2020 CN20 JR20 Aantal acties: 2 01. We intensiveren strategische en innovatieve inkoop   02. We optimaliseren de stabiliteit, flexibiliteit en veiligheid van de basis-IT-voorzieningen  03. We herijken de bedrijfsvoeringsapplicaties  04. We vereenvoudigen, uniformeren en digitaliseren onze financieel administratieve processen  Bijdrage verbonden partij: Dimpact . Legenda: = loopt achter, bijsturing heeft onvoldoende effect; = loopt achter, bijsturing mogelijk;  = conform verwachting; = boven verwachting;  = neutrale wijziging.

2. Een betrouwbare en voor lange termijn houdbare financiële huishouding De financiële positie van Enschede is nog steeds kwetsbaar. Vanaf 2008 hebben wij te maken met bezuinigingsopgaven. Ook het meerjarenperspectief bevat een uitdaging voor een sluitende meerjarenbegroting. Het is daarom nodig scherpe keuzes te maken. We moeten kijken welke vraagstukken de grootste prioriteit hebben en hier onze inzet op richten. Dat betekent ook dat we andere activiteiten niet meer of later doen. Op de onderdelen waar dat mogelijk is wordt de begroting flexibeler gemaakt. Daarmee zijn wij wendbaarder in het werken aan onze opgaven en kansen die zich voordoen. Verder willen we de rentelasten en kosten betalingsverkeer voor de gemeente minimaliseren. 2.1 De gemeente Enschede is een gezonde financiële organisatie en daarmee goed toegerust op de ondersteuning van uitvoering en beleid. Om tegenslagen het hoofd te kunnen (blijven) bieden streven we naar een weerstandsvermogen groter dan 1. We voeren realistisch en degelijk financieel beleid. Daarom speculeren we niet op onzekere inkomsten. Structurele uitgaven dekken we met structurele middelen. Tegenvallers worden binnen het eigen domein opgelost, de inzet van baten uit meevallers wordt integraal afgewogen. We zetten ons spaarprogramma voort. Op deze manier blijven we ook in de toekomst in staat om onverwachte tegenvallers op te kunnen vangen. We sturen stevig op het realiseren van bezuinigingen. We blijven bij het Rijk aandacht vragen voor de financiële en sociale situatie van onze stad. We beschrijven nauwkeurig welke financiële risico's we onderscheiden. Daarbij beperken we ons niet tot statische risico's, maar nemen we ook langjarige, flexibele risico's mee. We maken scenario's inzichtelijk en bereiden ons hier zoveel mogelijk op voor.                  Acties 2020 CN20 JR20 Aantal acties: 2 01. We beperken onze rente-uitgaven   02. We onderzoeken of andere financiering van personeel kan bijdragen aan meer grip op onze financiën   03. We onderzoeken of de bijdrage aan verbonden partijen 'Trap op trap af' mee kan gaan  04. We onderzoeken waar de korting op samenwerkingsverbanden kan worden toegepast  05. We treffen voorbereidingen voor een In Control Statement  06. We zijn betrokken bij de totstandkoming van de Wijziging gemeentefondsmethodiek  Bijdrage verbonden partij: Bank Nederlandse gemeenten Bijdrage verbonden partij: Enexis Bijdrage verbonden partij: Gemeentelijk Belastingkantoor Twente Bijdrage verbonden partij: Voormalig Essent . Legenda: = loopt achter, bijsturing heeft onvoldoende effect; = loopt achter, bijsturing mogelijk;  = conform verwachting; = boven verwachting;  = neutrale wijziging.

 

Wettelijk verplichte indicatoren

Op grond van het Besluit begroting en verantwoording zijn onderstaande indicatoren opgenomen. De indicatoren gelden voor iedere gemeente en zijn bedoeld om gemeenten met elkaar te kunnen vergelijken. Dit is mogelijk via www.waarstaatjegemeente.nl.

 

 

 

	Beleidsveld	Naam indicator	Eenheid	Jaar	Score	Bron
1.	0. Bestuur en ondersteuning	Formatie	Fte per 1.000 inwoners	2020	7,5	Eigen gegevens
2.	0. Bestuur en ondersteuning	Bezetting	Fte per 1.000 inwoners	2020	9,5	Eigen gegevens
3.	0. Bestuur en ondersteuning	Apparaatskosten	Kosten per inwoner	2020	797	Eigen begroting
4.	0. Bestuur en ondersteuning	Externe inhuur	Kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen	2020	10,5%	Eigen begroting
5.	0. Bestuur en ondersteuning	Overhead	% van totale lasten	2020	6,6%	Eigen begroting
35.	8. Vhrosv	Gemiddelde WOZ waarde	Duizend euro	2019	181	CBS
36.	8. Vhrosv	Nieuw gebouwde woningen	Aantal per 1.000 woningen	2018	3,4	Basisregistratie adressen en gebouwen
37.	8. Vhrosv	Demografische druk	%	2019	48,4%	CBS
38.	8. Vhrosv	Gemeentelijke woonlasten eenpersoonshuishouden	In Euro’s	2019	773	COELO
39.	8. Vhrosv	Gemeentelijke woonlasten meerpersoonshuishouden	In Euro's	2019	808	COELO

 

.. Wat heeft het gekost?

In onderstaande taartdiagram zijn de gerealiseerde lasten per product weergegeven.

Toelichting

 

Het resultaat van het programma Financiën & Organisatie bedraagt per saldo 5,4 miljoen euro negatief. Op onderdelen heffen de saldi op lasten, baten en reserves elkaar op. Het genoemde saldo wordt met name als volgt verklaard.

• Zo is het saldo van de verschillende circulaires in 2020 2,9 miljoen euro positief en het gevolg van afrekeningen van voorgaande jaren en positieve bijstelling van het huidige jaar (2020) enerzijds en vanwege een generieke compensatie voor kosten van Corona anderzijds. Van dit bedrag heeft de Raad inmiddels besloten om 0,6 miljoen euro te storten in het Fonds Wederopbloei.
• Ook heeft het Rijk de opschalingskorting uitgesteld en dat levert een voordeel op van 0,7 miljoen euro.
• Bij de begroting 2020 is nog uitgegaan van een nadeel van 14,1 miljoen euro dat zou worden onttrokken uit de Algemene Reserve. Deze onttrekking heeft niet plaatsgevonden.
• Daarnaast heeft Enschede een onderzoek laten uitvoeren naar de afrekeningen van de BTW en het BTW-Compensatiefonds over de jaren 2012-2018. Dat heeft geleid tot een teruggave. Tevens is over 2019 sprake van een positieve verrekening. Per saldo leidt dit tot een aanvullende teruggave van 1,4 miljoen euro.

Naast deze voordelige effecten door de Rijksfinanciering is sprake van een voordeel op het product Rente & Treasury van 1,7 miljoen euro en met name het gevolg van hogere dividendopbrengsten en de aanhoudend gunstige rente-ontwikkelingen.

 

Tot slot vielen de lasten voor interne dienstverlening ruim 2 miljoen euro voordeliger uit dan begroot. Dat kwam hoofdzakelijk doordat vanwege Corona veel begrote activiteiten niet doorgingen en verschillende personeelsgerelateerde uitgaven achterbleven (zoals reiskosten werk-werk, opleidingen, arbo). Daarnaast zijn incidentele voordelen ontstaan door het niet of later invullen van vacatures, zijn diverse werkbudgetten niet volledig aangewend (printen, kopiëren, drukwerk, onderhoud meubilair) en zijn voordelen behaald bij verschillende contracten (zoals telefonie, Microsoft, energie).

 

Een uitgebreidere financiële toelichting is opgenomen in hoofdstuk 8.2

1. {{source.parent_web_page_title}}
2. {{source.title}}