1. {{source.parent_web_page_title}}
2. {{source.title}}

6. Bijlagen

A. Incidentele baten en lasten

 

Toelichting

Programma Versterken economie      
Versterken economische structuur
Deze bedragen hebben betrekking op de door de Regio Twente toegekende subsidie ten behoeve van de uitvoering van het pilot “Binnenstadservice Enschede”.  Deze middelen worden ingezet voor onderzoek en exploitatie van en naar binnenstaddistributie in de Enschedese binnenstad.

Algemene bijstand levensonderhoud
Incidentele uitgaven voor de implementatie van het ontwikkelplan MAU dat met het Rijk is afgesproken.

Arbeidsmarktparticipatie
Voor de handhaving van de inburgeringsplicht zijn via de decembercirculaire 2013 van het gemeentefonds middelen aan de gemeente beschikbaar gesteld. Deze middelen worden door de gemeente over een periode van drie jaar ingezet voor de uitvoering van de handhaving.

Programma Maatschappelijke ondersteuning
Inkomensondersteuning
Conform de motie uit de Raad bij de behandeling van de Programmabegroting 2013-2016 wordt tot en met 2015 20.000 euro beschikbaar gesteld voor huisvesting van de Kledingbank. 

Programma Duurzame leefomgeving
Locatieontwikkeling
Voor het actieprogrammabinnenstad wordt een tijdelijke impuls gegeven ter vergroting van de aantrekkingskracht van de binnenstad van Enschede.

Programma Dienstverlening en financieel beleid
Interne Dienstverlening
Voor de CFO-opgave is een budget voor flankerend beleid gevormd. Dit budget is bedoeld om de personele mobiliteit, die leidt tot invulling van bezuinigingen, te ondersteunen. In de Meerjarenbegroting 2014-2017 was voor 2015 reeds een bedrag van 2 miljoen euro beschikbaar gesteld. Voor 2015 wordt 1,5 miljoen euro aanvullend budget beschikbaar gesteld, zodat er incidenteel 3,5 miljoen beschikbaar is.

Verkiezingen
Voor de organisatie van de diverse verkiezingen zijn de benodigde budgetten opgenomen.

Infrastructuur ADT
Bij de ontwikkelingsplannen van het ADT is voor 3,2 miljoen euro rekening gehouden met kosten voor aanleg van de infrastructuur.

B. Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

Omschrijving    Stand 31-12-2014 Rente-toevoe-gingen 2015 Stortin-gen 2015 Onttrek-kingen 2015 Eind-stand 2015 Eind-stand 2016 Eind-stand 2017 Eind-stand 2018 Dienstverlening en financieel beleid Algemene reserve Alg 27.103 -486 9.846 9.399 27.063 31.649 34.210 40.058 Egalisatieres kaplst Scholingsboul BR Kap 7.565 188 17 1.628 6.143 4.738 3.351 1.982 Egalisatiereserve onderwijshuisvest. BR Kap 1.208 43 1.179 1.832 598 441 766 1.617 Flankerend beleid Alg 0 0 1.733 1.733 0 0 0 0 Gemeente brede software DV* en vervanging IC BR Kap 1.710 24 3.259 3.296 1.698 1.828 1.853 1.809 H&S / Leegstandsreserve BR Ov 585 9 331 300 625 665 706 747 H&S / Werkplekinrichting BR Kap 641 10 623 611 663 701 729 747 IM / Gem.brede software BR Kap 363 5 1.013 893 487 468 298 88 Incidenteel middelenkader BR Ov 1.272 0 0 0 1.272 572 572 572 Innovatiebudget BR Ov 3.733 0 2.000 4.200 1.533 1.533 1.533 1.533 Invest. ext. activiteiten BR Kap 295 5 0 138 162 58 59 60 Majeure investeringsopgaven BR Ov 3.616 291 5.541 4.900 4.548 5.801 6.611 7.454 Nog uit te voeren werkzaamheden BR Ov 2 0 0 0 2 2 2 2 PD Digitaal Archief BR Ov 4 0 0 0 4 4 4 4 Rekeningresultaat lopend jaar BR Ov 0 0 0 0 0 0 0 0 Res egalisatie kaplast Brede Scholen BR Kap 526 13 500 612 428 335 251 178 Reserve Nationaal Uitv.Programma BR Ov 930 0 0 925 5 5 5 5 Reserve kapitaallasten BR Kap 653 0 4 4 652 517 381 246 Suppletie-uitkering BR Ov 0 0 0 0 0 0 0 0 Vastgoed BR Kap 18.773 944 1.670 5.159 16.227 13.889 11.760 9.932 Vervangingsinvestering sport BR Kap 3.426 151 327 423 3.482 3.736 4.227 4.853 Totaal  Dienstverlening en financieel beleid 72.406 1.198 28.042 36.053 65.592 66.943 67.319 71.887 Duurzame leefomgeving Egalisatiereserve riolering BR Egal 7.742 110 -26 307 7.519 7.344 5.812 4.680 Gronduitgifte BR Ov 1.974 0 0 0 1.974 1.974 1.974 1.974 Herstel opgebroken bestrating BR Ov 320 0 0 80 240 240 240 240 Landinrichting BR Ov 609 0 0 254 355 355 355 355 Onderhoud havens BR Ov 904 9 0 0 912 921 930 939 Reserve Muziekfonds BR Ov 91 7 0 0 97 105 112 121 Reserve egalisatie afvalstoffenheffi BR Egal 2.842 39 0 333 2.547 2.254 3.961 4.017 Reserve grondexploitatie Alg -2.993 -270 174 171 -3.260 -3.543 -3.027 -1.589 Reserve mobiliteit BR Ov 9.655 0 693 5.590 4.759 3.283 2.620 1.485 Reserve parkeren BR Egal 2.664 110 610 340 3.043 3.403 3.726 4.426 Reserve rente jaarl. bijdr. BWS BR Ov 281 0 0 98 183 90 3 -93 Reserve rentebaten PBR BR Ov 35 1 0 0 37 38 39 41 Reserve stadsverfraaiing BR Ov 204 4 0 50 158 111 63 14 Totaal  Duurzame leefomgeving 24.326 10 1.451 7.223 18.564 16.573 16.808 16.608 Maatschappelijke ondersteuning Gezond Meedoen convenant Menzis BR Ov 400 0 0 0 400 400 400 400 Res egalisatie kap. lasten Zwembaden BR Kap 602 -3 390 327 663 748 901 1.075 Reserve Maatschap.opvang.verslav. BR Ov 157 0 0 0 157 157 157 157 Reserve Vrouwenopvang BR Ov 167 0 0 75 92 92 92 92 Reserve WMO BR Ov 501 0 0 380 121 121 121 121 Reserve gemeent. sociale huisvesting BR Ov 225 16 0 30 212 197 181 164  Reserve wijkbudgetten BR Ov 228 0 0 228 0 0 0 0 Totaal  Maatschappelijke ondersteuning 2.281 13 390 1.039 1.645 1.715 1.852 2.009 Versterken economie Dienstreserve DCW BR Ov 271 0 0 0 271 271 271 271 Handhaving inburgering BR Ov 111 0 0 56 56 0 0 0 Reserve egal exploitresult bedr.verz BR Ov 699 10 0 37 671 644 615 587 Totaal  Versterken economie 1.082 10 0 93 998 915 887 858 Totaal - Generaal 100.094 1.230 29.883 44.409 86.799 86.145 86.865 91.361

Toelichting op de reserves

Hieronder worden per programma de belangrijkste reserves toegelicht.

Thema	Reserve	Doelstelling
Dienstverlening en Financieel beleid	Algemene reserve	De beschikbare weerstandscapaciteit van de gemeente Enschede is opgenomen in de algemene reserve. Het weerstandsvermogen betreft de mate waarin risico’s met substantiële (niet begrote) financiële gevolgen opgevangen kunnen worden. Voor de bepaling van het weerstandsvermogen zie de paragraaf Weerstandsvermogen.
	Egalisatiereserve kapitaallasten Scholingsboulevard	Deze reserve is bedoeld om schommelingen in de exploitatie op te vangen. Indien de kapitaallasten lager dan wel hoger zijn dan het daarvoor beschikbare budget wordt gedoteerd dan wel onttrokken aan deze egalisatiereserves.
	Gemeentebrede software DV en vervanging IC	Reserve is bestemd voor de dekking van kapitaallasten die voortkomen uit de vervangingsinvesteringen voor ICT werkplekmiddelen en hardware en de kosten voor licenties van besturingssoftware.
	H&S Leegstandsreserve	Reserve wordt aangewend om de financiële gevolgen van niet verhuurde m2 van ambtelijke huisvesting op te vangen.
	H&S Werkplekinrichting	Reserve is bestemd voor de dekking van kapitaallasten die voortkomen uit de investeringen voor de werkplekinrichting.
	IM Gemeentebrede software	Reserve is bestemd voor de dekking van de kapitaallasten die voortkomen uit de vervanging van software voor applicaties.
	Reserve incidenteel middelenkader	Middelen ter beschikking gesteld uit de PB 2010-2013. Hieronder valt o.a de reserve IZA ten behoeve van de bevordering mobiliteit.
	Reserve Innovatiebudget	Reserve om het actieprogramma innovatie te bekostigen.
	Reserve investering externe activiteiten	Doel van deze reserve is tweeërlei, aan de ene kant het mogelijk maken om te blijven investeren in het product om het op de markt te houden. Aan de andere kant dient de reserve als egalisatie als gevolg van schommelende inkomsten en uitgaven.
	Reserve majeure investeringsopgaven	Dit zijn reserveringen ten behoeve van de door de raad aangewezen majeure stedelijke investeringsopgaven.
	Reserve Nog uit te voeren werkzaamheden	Betreft nog uit te voeren werkzaamheden ihkv beheer wegen en monumenten.
	Reserve PD Digitaal Archief	Doel is het digitaliseren van het bouwarchief. Dit moet leiden tot een reductie van de fysieke archiefruimte en een lagere personele inzet.
	Reserve egalisatie kapitaallasten Brede Scholen	Deze reserve is bedoeld om schommelingen in de exploitatie op te vangen. Indien de kapitaallasten lager dan wel hoger zijn dan het daarvoor beschikbare budget wordt gedoteerd dan wel onttrokken aan deze egalisatiereserves.
	Reserve kapitaalslasten	De reserve is ingesteld om vrijvallende kapitaallasten te reserveren en om schommelingen in werkelijke kapitaallasten op te vangen.
	Reserve Vastgoed	De reserve Vastgoed is bedoeld als buffer om de vermogensrisico’s en (tijdelijke) exploitatietekorten van het gemeentelijk vastgoed op te vangen.
	Reserve vervangingsinvestering sport	Deze reserve is bedoeld om schommelingen in de exploitatie op te vangen. Indien de kapitaallasten lager dan wel hoger zijn dan het daarvoor beschikbare budget wordt gedoteerd dan wel onttrokken aan deze egalisatiereserves.
Versterken economie	Dienstreserve DCW	Reserve bestemd om niet voorziene kosten aan het pand Kuipersdijk op te vangen.
	Reserve egalisatie exploitatieresultaat bedrijfsverzamelgebouwen	Reserve om eventuele tekorten in de exploitatie van de bedrijfsverzamelgebouwen op te vangen.
Duurzame leefomgeving	Egalisatiereserve riolering	Reserve ter egalisatie van de opbrengsten en kosten betreffende rioleringen ten einde fluctuaties in de tarieven aan de burger te reduceren.
	Reserve gronduitgifte	Deze is bedoeld meer maatwerk te kunnen leveren bij de uitgifte van grond voor bedrijventerreinen, kantoren en wonen. Dit om de verkoop te stimuleren. Deze reserve is ingesteld bij de vaststelling van de nota grondprijsbeleid op 16-12-2013.
	Reserve herstel opgebroken bestrating	Reserve om de verschillen in de kosten en opbrengsten van partijen die toestemming krijgen om in gemeentelijke straten en wegen werkzaamheden te verrichten (bijvoorbeeld bekabelaars) op te vangen.
	Reserve landinrichting	Reserve bedoeld voor de financiering van het project Landinrichting.
	Reserve onderhoud havens	Middelen gereserveerd voor onderhoud haven (baggeren en oevervoorzieningen) voor het project Masterplan Havengebied. Uitvoeringskrediet is in december 2010 door de Raad vastgesteld.
	Reserve muziekfonds	Uit de reserve - die voortkomt uit een particuliere gift - kunnen bijdragen worden gedaan in de kosten van opvoeringen op muzikaal gebied. Bijvoorbeeld bijzondere orkest- of operavoorstellingen.
	Reserve egalisatie afvalstoffenheffing	Reserve ter egalisatie van de opbrengsten en kosten betreffende afvalstoffenheffing ten einde fluctuaties in de tarieven te reduceren.
	Reserve grondexploitatie	Buffer ten behoeve van het egaliseren van zowel positieve als negatieve resultaten op de exploitatie van gronden. Het verloop van deze reserve wijzigt als gevolg van de actualisatie van de grondcomplexen in het Meerjaren Perspectief Grondbedrijf (MPG). Zie paragraaf grondbeleid.
	Reserve mobiliteit	Reserve bedoeld ter egalisatie van de opbrengsten en kosten betreffende mobiliteitsprojecten.
	Reserve parkeren	Deze reserve van het parkeerbedrijf bestaat uit een drietal deelreserves, die bij besluit van de Raad (PB 2011-2014) zijn samengevoegd: de reserve Egalisatie Risico's Parkeergarage ingesteld ten behoeve van het opvangen van de aanloopverliezen van de H.J. van Heekgarage. De exploitatieresultaten worden afgewikkeld via deze egalisatiereserve; de reserve Parkeergarage, ingesteld ten behoeve van het afdekken van de reserve egalisatie risico's parkeergarage; de bestemmingsreserve Parkeren Roombeek. Hierin is de afkoopsom, voor een periode van 15 jaren, gestort voor de jaarlijkse kosten voor invoering, beheer, exploitatie en parkeerregulering in Roombeek door PBE en het beheer, de exploitatie en het onderhoud van de parkeergarage de Brouwerij.
	Reserve rente jaarlijkse bijdrage BWS	Reserve bedoeld ter afwikkeling van de regeling Besluit Woninggebonden Subsidies (BWS)
	Reserve rentebaten PBR	Betreft rentebaten op het door het Rijk ineens uitgekeerde kapitaal ten behoeve van de wederopbouw Roombeek. Bedragen zullen onttrokken worden ten behoeve van Twentse Welle, Tetem2 en Op de Brouwerij.
	Reserve stadsverfraaiing	uit de reserve kunnen bijdragen worden geput voor het realiseren van kunstopdrachten al dan niet geïntegreerd in of op een gebouw of bouwwerk. Het gaat in deze periode nog om twee kunstwerken op het Wilminkplein en op het Koningsplein.  Daarnaast is de reserve een achtervang voor grootschalig onderhoud van bestaande kunstwerken (calamiteiten).
Maatschappelijke ondersteuning	Reserve egalisatie kapitaallasten Zwembaden	Het programma kent een egalisatiereserve voor kapitaallasten. Deze is bedoeld om schommelingen in de exploitatie op te vangen. Indien de kapitaallasten lager dan wel hoger zijn dan het daarvoor beschikbare budget wordt gedoteerd dan wel onttrokken aan deze egalisatiereserve.
	Reserve maatschappelijke opvang en verslavingszorg	Reserve is bedoeld om jaarlijkse fluctuaties in de baten en lasten van de maatschappelijke opvang te egaliseren. Eventuele beschikbare middelen worden regionaal ingezet.
	Reserve vrouwenopvang	Reserve is bedoeld om jaarlijkse fluctuaties in de baten en lasten van de vrouwenopvang te egaliseren. Eventuele beschikbare middelen worden regionaal ingezet.
	Reserve WMO	De reserve wordt ingezet ter dekking van lasten die samenhangen met de decentralisatie van de ABWZ begeleiding, Jeugdzorg en CJG.
	Reserve gemeentelijke sociale huisvesting	Reserve is gevormd uit een schenking en is bedoeld voor financiële hulp bij huisvestingsproblemen

 

Bedragen * 1000 Euro Stand 31-12-2014 Bestedingen 2015 Stortingen 2015 Eindstand 2015 Eindstand 2016 Eindstand 2017 Eindstand 2018 Dienstverlening en financieel beleid Voorziening fisc en jurid procedures -1 0 0 -1 -1 -1 -1 Vrz. mobiliteit medewerkers 1 0 0 1 1 1 1 Voorziening ADT 6.251 0 284 6.535 6.833 7.144 7.456 Voorziening RBT 3.445 0 340 3.785 4.139 4.495 4.851 Voorziening GEM Zuiderval 7.300 0 0 7.300 7.300 7.300 7.300 Vrz. fac. crisibeheer 31 0 0 31 31 31 31 Vrz. oud wethouders (pensioen) 3.599 0 520 4.119 4.639 5.159 5.679 Vrz. personeel 592 214 0 379 134 49 79 H&S vrz. onderhoud 911 736 210 385 271 327 130 Voorziening Onderhoud VBE 1.091 3.254 2.944 781 233 857 344 Voorz. gr.onderh. atl.baan Wesselerh 43 0 5 48 5 9 14 BOS-Gezond bewegen door jeugd 85 0 0 85 85 85 85 BOS-Kom in beweging voor jezelf 150 0 0 150 150 150 150 Totaal  Dienstverlening en financieel beleid 23.498 4.204 4.302 23.596 23.819 25.607 26.118 Duurzame leefomgeving Voorz huisvesting Twente Milieu 1.724 0 0 1.724 1.724 1.724 1.724 Onderhoud parkeergarages 1.308 1.506 551 353 398 583 56 Voorziening ISV II BDU fysiek 78 18 0 60 60 60 60 BWS soc hr/kp won/IGV 0 0 0 0 0 0 0 Voorz Grondwatermonitoring 244 0 0 244 244 244 244 Voorz Afdek WW-Risico tijd amb OE 126 0 0 126 126 126 126 Totaal  Duurzame leefomgeving 3.481 1.524 551 2.508 2.553 2.739 2.211 Versterken economie Voorziening ISV II BDU economie 4 0 0 4 4 4 4 Voorz. integraal arbeidsmarktbeleid 0 0 0 0 0 0 0 Voorz. inburgering educatiecomponent 0 0 0 0 0 0 0 Voorziening WWB-Werkdeel 268 60 0 208 148 88 28 Voorziening BF Economie &Werk 300 0 0 300 300 300 300 Voorz DCW 463 50 0 413 338 238 101 Totaal  Versterken economie 1.034 110 0 924 789 629 432 Totaal 28.013 5.838 4.852 27.028 27.161 28.974 28.761

Toelichting voorzieningen

Hieronder worden de belangrijkste voorzieningen per programma toegelicht.

Thema	Voorziening	Doelstelling
Dienstverlening en financieel beleid	Voorziening ADT	Voorziening om de tekorten volgens de grondexploitatie gebiedsontwikkeling luchthaven Twente af te dekken.
	Voorziening oud wethouders	Op basis van de wet APPA (Algemene pensioenwet politieke ambtsdragers) hebben politieke ambtsdragers recht op verschillende pensioenregelingen. De hieruit op termijn voortvloeiende financiële verplichtingen voor de gemeente worden in deze twee voorzieningen tot uitdrukking gebracht. Jaarlijks worden de toekomstige verplichtingen herrekend en eventuele toevoegingen of onttrekkingen die hiervan het resultaat zijn, worden bij de jaarrekening inzichtelijk gemaakt.
	Voorziening personeel	Uit deze voorziening worden de FPU-kosten, WW-kosten en kosten die voortvloeien uit overige personele regelingen vergoedt.
	H&S voorziening onderhoud	Voorziening ter dekking van de kosten voor het uitvoeren van regulier binnenonderhoud van de gebouwen waar gemeentelijk personeel is gehuisvest. Onttrekkingen uit deze voorziening geschiedt op basis van werkelijk gemaakte kosten, toevoeging van middelen op basis van een berekening voor toekomstig verwacht onderhoud.
	Voorziening onderhoud VBE	De kosten van planmatig onderhoud worden bekostigd uit deze voorziening. De mutaties in de onderhoudsvoorziening zijn gebaseerd op een meerjaren onderhoudsplanning.
	Voorziening groot onderhoud atletiekbaan Wesselerbrink	Bedoeld ter egalisatie van kosten van (groot) onderhoud aan de atletiekbaan Wesselerbrink.
	Voorziening BOS-gezond bewegen door jeugd	Door de sterke groei van het aantal leden van de sportverenigingen was het budget niet meer toereikend. In de integrale afweging in april 2008 is besloten dit knelpunt tot en met 2011 af te dekken. Omdat het ledental nog steeds licht groeit is deze voorziening in 2012 en 2013 ingezet om deze groei op te vangen. In 2013 is door de Raad besloten om het subsidiestelsel met ingang van 1 januari 2014 te herzien. Met deze herziening is er binnen het product sport een bezuiniging uit de programmabegroting gerealiseerd. Om deze bezuiniging en herziening te realiseren wordt deze voorziening in 2014 ingezet.
	Voorziening BOS-Kom in beweging voor jezelf	De kosten van het actieplan vitale sportvereniging (MIO) worden hieruit bekostigd. Daarnaast fungeert de voorziening als buffer voor mogelijke tegenvallers dan wel om initiatieven vanuit (partners van) het programma waar nodig aan te jagen en te stimuleren.
Versterken economie	Voorzining WWB W-deel	In deze voorziening bevinden zich de middelen voor afwikkeling personele lasten SDWE.
	Voorziening BF Economie & Werk	Deze voorziening is getroffen om de verplichtingen voor de bovenformatieven op te vangen.
	Voorziening DCW	Deze voorziening is bestemd voor de verplichting spaarverlof van de WSW werknemers.
Duurzame leefomgeving	Voorziening onderhoud parkeergarages	Voorziening bedoeld ter egalisatie van de kosten voor (groot) onderhoud aan de parkeergarages programma Stedelijke Ontwikkeling.
	Voorziening ISV II BDU fysiek	Voorziening bedoeld om de rijksregeling Investeringsbudget stedelijke Vernieuwing II financieel af te wikkelen.
	Voorziening afdekken WW-risico tijdelijke ambtenaren OE	Voorzieningen om WW-risico af te dekken van medewerkers met een tijdelijke ambtelijke aanstelling bij Onderhoud Enschede. Storting vindt plaats vanuit de hiervoor verkregen loonkostensubsidies.

 

Bedragen x 1.000 euro Begroting 2014 Begroting 2015 Raming 2016 Raming 2017 Raming 2018 Versterken burgerkracht 14.630 17.419 17.069 17.152 16.678 Specialistische jeugdhulp 0 27.556 27.161 27.031 27.031 Jeugdhulp gewongen kader 0 15.499 15.499 15.499 15.499 Lichte ondersteuning en regie 12.012 18.102 17.640 17.540 17.540 WMO begeleiding 0 17.975 18.668 18.802 18.802 WMO individuele voorzieningen 30.657 23.633 23.469 22.878 22.628 Beschermd wonen 3.587 36.118 36.118 36.118 36.118 Opvangvoorzieningen 12.655 15.527 15.457 15.519 15.755 Inkomensondersteuning 11.086 12.076 11.875 11.737 11.537 Totaal Lasten 84.626 183.905 182.956 182.276 181.589 Versterken burgerkracht 518 221 221 221 221 Lichte ondersteuning en regie 906 45 45 45 45 WMO individuele voorzieningen 2.942 3.144 3.144 3.144 3.144 Opvangvoorzieningen 683 693 693 693 693 Inkomensondersteuning 884 884 884 884 884 Totaal Baten 5.934 4.987 4.987 4.987 4.987 Saldo van baten en lasten 78.693 178.918 177.969 177.289 176.602 Storting Reserves 169 207 208 253 269 Onttrekking reserves 2.814 676 142 117 111 Resultaat 76.048 178.450 178.034 177.425 176.759

Toelichting

Versterken Burgerkracht
Hier zijn met name de algemene voorzieningen ondergebracht. Hieronder zijn begrepen de middelen welzijnswerk (incl. opvoedondersteuning uitgevoerd door welzijnswerk), jeugdgezondheidszorg, speeltuinwerk en maatschappelijke activiteiten van sportsubsidies.
De afwijking 2015 ten opzichte van 2014 betreft:

• Verhoging als gevolg van WMO 2015 1,3 miljoen euro te weten:
  • Inloop GGZ 0,6 miljoen euro
  • Ondersteuning mantelzorg 0,7 miljoen euro
• Verhoging i.v.m. overheveling Natuureducatie, vrijwilligerswerk en integratie
• Verlaging als gevolg van een bezuiniging Welzijnswerk van -/- 0,7 miljoen euro. Deze bezuiniging loopt op tot -/- 1,2 miljoen euro in 2018.
• Verhoging als gevolg van intensiveringen coalitieakkoord te weten
  • Impuls wijkgerichte aanpak 0,2 miljoen euro
  • Preventiebeleid jongeren 0,1 miljoen euro
  • Voorkomen maatschappelijk isolement 0,1 miljoen euro
• Middelen Gezond in de Stad:
  • Extra middelen meicirculaire Gezond in de Stad (Gids) 0,35 miljoen euro
  • Extra middelen septembercirculaire Gezond in de Stad (Gids) ad 0,1 miljoen euro
  • Taakstelling op middelen Gezond in de Stad ad -/- 0,1 miljoen euro.

Lichte ondersteuning en regie
Hieronder zijn begrepen de kosten voor de wijkteams en ondersteuning. Deze worden deels bekostigd uit nieuwe integratie-uitkeringen sociaal domein (WMO 2015, Jeugdwet en beschermd wonen) en bestaan anderzijds uit reguliere middelen. Verder is ook de subsidie voor de SMD in dit product opgenomen.
De afwijking 2015 ten opzichte van 2014 bestaat uit 3,0 miljoen herverdeling uitvoeringskosten, 1,7 miljoen euro cliëntondersteuning/voormalige MEE-gelden, 1,0 miljoen euro WMO 2015 en 0,1 miljoen euro sociale wijkteams.

Specialistische jeugdhulp
De rijksbijdrage Jeugd bedraagt 47 miljoen euro. Dit bedrag is met ingang van 2015 overgeheveld van het Rijk naar de gemeente. Daarvan is 27,6 miljoen euro bestemd voor specialistische jeugdzorg, 15,5 miljoen euro voor jeugdzorg gedwongen kader en circa 4 miljoen euro voor lichte ondersteuning en regie. Onderaan deze toelichting wordt een gedetailleerder inzicht gegeven in de bestaande en nieuwe middelen met betrekking tot jeugdhulp.

Jeugdhulp gedwongen kader
Hier is opgenomen de rijksbijdrage jeugd die met ingang van 2015 wordt overgeheveld van Rijk naar gemeente.

WMO-begeleiding
De rijksbijdrage WMO 2015 bedraagt 24,9 miljoen euro. Dit bedrag is met ingang van 2015 overgeheveld van het Rijk naar gemeente. Gecorrigeerd met de effecten van de septembercirculaire ( verlaging met 0,2 miljoen euro) is per saldo ruim 18 miljoen euro bestemd voor WMO Begeleiding. Het restantbudget (circa 6,6 miljoen euro) is toegedeeld aan de volgende producten:

• Inkomensondersteuning:           2,3 miljoen euro (afschaf regeling wtcg/CER)
• Versterken burgerkracht:           1,3 miljoen euro (inloop GGZ en ondersteuning Mantelzorg)
• Lichte ondersteuning en regie:   3,0 miljoen euro (o.a. cliëntondersteuning/voormalige MEE-gelden en budget sociale wijkteams)

WMO Individuele voorzieningen
Door rijksbezuinigingen op het budget huishoudelijke hulp (HH) en in verband met herverstrekkingen scootmobielen is het totale budget verlaagd met circa 6,5 miljoen euro. Door gerealiseerde bezuinigingen is het budget 2014 al met circa 3 miljoen euro verlaagd. Door herverdeling van uitvoeringskosten (3,5 miljoen euro) en effecten van de septembercirculaire (0,5 miljoen euro) wordt het totale budget verlaagd met circa 4 miljoen euro. Per saldo een daling van circa 7 miljoen euro.
Een deel van de rijksbezuinigingen vindt plaats in de jaren 2016-2018.

Beschermd Wonen
Het verschil wordt volledig verklaard door de nieuwe rijksbijdrage voor Beschermd Wonen (34,7 miljoen euro). Bij beschermd Wonen gaat het om het bieden van onderdak en begeleiding aan personen met een psychische aandoening (huidige ZZP GGZ categorie C). Het gaat om personen bij wie op participatie gerichte ondersteuning vanuit een beschermde woonomgeving centraal staat. Enschede is hiervoor de centrumgemeente (tbv 8 regiogemeenten). 

Opvangvoorzieningen
De decentralisatie-uitkering wordt opgehoogd met de te decentraliseren middelen uit de AWBZ (het budget dat samenhangt met de huidige AWBZ-functies begeleiding en persoonlijke verzorging die in het verlengde wordt geboden van begeleiding, 5% van het totale budget in de AWBZ). Enschede is hiervoor de centrumgemeente.

Inkomensondersteuning
Het product Inkomensondersteuning is opgebouwd uit de Schuldhulpverlening, Individuele bijzondere bijstand en Bijzondere inkomensvoorzieningen.
De afwijking in 2015 ten opzichte van 2014 betreft:

• Verhoging door toevoeging vanuit de WMO 2015 2,3 miljoen euro (afschaffen regeling wtcg/CER )
• extra subsidie voor het Fonds Bijzondere Noden (intensivering coalitieakkoord 0,08 miljoen euro)
• middelen vanuit het gemeentefonds voor Armoede- en Schuldenbeleid (0,4 miljoen euro).
• Taakstelling (-/- 0,2 miljoen euro bedrijfsvoering Stadsbank)
• Taakstelling bundeling inkomensondersteuning (-/- 0,8 miljoen euro in 2015 oplopend naar -/- 1,4 miljoen euro in 2018).
• Eenmalige Koopkracht tegemoetkoming vanuit septembercirculaire 2014 ad -/- 0.9 miljoen euro.

Inzicht in de budgetten Jeugd
Hierna wordt een gedetailleerder inzicht gegeven in de budgetten gerelateerd aan de jeugd. De onderstaande tabel geeft eerst de huidige budgetten weer en daaronder de budgetten Jeugdhulp die wij vanaf 2015 in verband met de decentralisatie aanvullend krijgen.

Budgetten Jeugd 2015

Bestaand	€ x mln
Jeugd Gezondheid en preventie (CJG 2,1, JGZ 3,3)	5,9
Jongerenwerk (Alifa, Halt, vrijwilligers organisaties, etc.)	2,0
Lichte ondersteuning en regie via wijkteam (huidige 5 wijkteams. Geschat aandeel jeugd is 20%)	1,2
Speeltuinwerk en -voorzieningen	1,4
Sportactivering jongeren	0,6
Kindcentra (kinderopvang en peuterspeelzaalwerk)	2,4
Basis brede scholen, aansluiting school-werk	1,4
leerplicht/RMC, onderwijskwaliteit	0,8
Leerlingenvervoer	2,1
Totaal bestaand	17,8
Nieuw	€ x mln
Veilig thuis (AMHK/Crisis)	1,9
Landelijk Transitiearrangement	1,7
Ambulante hulp vm provinciaal	11,0
Ambulante hulp vm jeugd ggz	7,8
Ambulante hulp vm jeugd awbz	5,0
Lichte ondersteuning, regie en toegangsbepaling door wijkteams	4,0
Jeugdreclassering en jeugdbescherming (incl. Pleegzorg, Voogdij)	11,7
Gesloten Jeugdzorg	3,8
Totaal nieuw	46,9
Totaal bestaand en nieuw	64,7

Toelichting op enkele onderdelen:

• De budgetten Centrum Jeugd en Gezin (CJG) omvatten onder meer opvoedondersteuning (Alifa), schoolgericht maatschappelijk werk, preventie. Voor een belangrijk deel ligt de besteding van deze middelen bij Stadsdeelmanagement. Jeugdgezondheidzorg (JGZ) betreft het wettelijke kader. Daaronder vallen met name de activiteiten van de GGD Regio Twente (waar onder consultatiebureau’s), preventie GGZ (Mediant, Tactus)
• Het bestaande budget voor lichte ondersteuning en regie betreft de huidige 5 wijkteams, inclusief subsidie aan SMD. De activiteiten betreffen met name volwassenen. Een beperkt deel betreft jongeren. Dat deel, ingeschat op 20%, is hier opgenomen.
• Ten aanzien van sport is alleen het sportactiveringsdeel meegenomen (loopt via subsidieverstrekking). Sportvoorzieningen (gebouwen, velden, etc.) niet.

 Van het nieuw over te komen budget Jeugdhulp is tevens inzicht te geven in de verhouding regionaal – lokaal en beïnvloedbaar – beperkt beïnvloedbaar. Dat  wordt weergegeven in het volgende overzicht.

Nieuw budget Jeugdzorg totaal (in € x mln)		46,9
Waarvan landelijke uitvoering LTA	1,7
Waarvan regionale uitvoering AMHK/Crisis	1,9
Subtotaal		3,6
Budget voor lokale uitvoering		43,3
Waarvan niet direct beïnvloedbaar:
In te kopen Jeugdbescherming en Jeugdreclassering	11,7
In te kopen Jeugdzorg +	3,8
Subtotaal niet direct beïnvloedbaar		15,5
Waarvan direct beïnvloedbaar en beschikbaar voor wijkteams:
waarvan ondersteuning geleverd door wijkcoaches	4,1
waarvan ondersteuning in te kopen (voormalig j-ggz/awbz/prov.)	23,7
Resteert		27,8

Op basis van een objectief verdeelmodel worden bovengenoemde lokale inkoopbudgetten verdeeld over de 9 wijkteams. Wijkteammanagers krijgen daarmee budgetverantwoordelijkheid. Monitoring van uitputting van budgetten op wijkteamniveau wordt belangrijk. Tevens zal ingezet worden op benchmarkinstrumenten zodat het leereffect van de teams goed wordt ondersteund.

Bedragen x 1.000 euro Begroting 2014 Begroting 2015 Raming 2016 Raming 2017 Raming 2018 Bedrijfsverzamelgebouwen 1.544 1.565 925 925 925 Versterken economische structuur 1.449 1.418 1.316 1.219 1.219 Innovatie en ondernemerschap 502 484 284 284 284 Dienstverlening aan ondernemers 1.435 1.489 1.490 1.489 1.489 Projecten economische ontwikkelingen 1.294 523 523 523 523 Verkeersinfrastructuur en beleid 9.108 9.139 6.211 5.902 6.376 Algemene bijstand levensonderhoud 106.712 109.715 106.436 106.445 106.445 Arbeidsmarktparticipatie 19.460 14.852 15.093 15.271 15.435 Uitvoering WSW 53.186 55.875 55.978 54.626 52.926 Brede talentontwikkeling 1.266 1.299 1.299 1.299 1.299 Aansluiting onderwijs en arbeidsmarkt 214 155 155 155 155 Kinderopvang 2.713 2.185 2.566 2.565 2.565 Leerlingenvervoer 2.248 2.107 2.137 2.137 2.137 Leerplicht / RMC 8.197 3.850 1.841 1.845 1.845 Totaal Lasten 209.326 204.655 196.254 194.684 193.623 Bedrijfsverzamelgebouwen 902 937 937 937 937 Versterken economische structuur 35 35 12 0 0 Projecten economische ontwikkelingen 171 0 0 0 0 Verkeersinfrastructuur en beleid 2.281 40 40 40 40 Algemene bijstand levensonderhoud 98.755 99.054 98.139 98.139 98.139 Arbeidsmarktparticipatie 16.042 883 883 883 883 Uitvoering WSW 50.484 13.408 13.408 13.408 13.408 Kinderopvang 0 0 0 0 0 Leerlingenvervoer 42 42 42 42 42 Leerplicht / RMC 7.192 3.067 1.057 1.057 1.057 Totaal Baten 175.904 117.466 114.518 114.506 114.506 Saldo van baten en lasten 33.423 87.189 81.736 80.178 79.117 Storting Reserves 2.941 1.885 1.835 1.849 1.228 Onttrekking reserves 5.048 5.882 2.711 2.357 2.207 Resultaat 31.316 83.192 80.860 79.669 78.137

Toelichting

Bedrijfsverzamelgebouwen
Voor 2015 is incidenteel een bijdrage verstrekt voor het exploitatietekort van de Spinnerij van 640.000 euro. Het voornemen is de exploitatie van de bedrijfsverzamelgebouwen zo spoedig mogelijk over te dragen naar het Vastgoedbedrijf (VBE). In het onderzoek van de concentratie van de bedrijfsverzamelgebouwen naar het Vastgoedbedrijf wordt naar een passende structurele oplossing gezocht voor het opvangen van het tekort op de exploitatie van de bedrijfsverzamelgebouwen. Hiervoor is in het coalitieakkoord in 2017  3 miljoen euro beschikbaar gesteld. 

Projecten economische ontwikkeling
Het verschil tussen 2014 en 2015 wordt verklaard door incidentele wijzigingen die zijn verwerkt in de Concernrapportage 2014.

Verkeersinfrastructuur en beleid
De cijfers zijn op basis van het huidige mobiliteitsplan. De toekenning van budget voor nieuwe projecten in 2015 gebeurt op basis van separate raadsvoorstellen in de loop van het jaar, niet bij de programmabegroting.

Algemene Bijstand Levensonderhoud
Hieronder vallen de verstrekking van bijstandsuitkeringen en de fraudebestrijding.
In de begroting hebben wij voor de Algemene Bijstand Levensonderhoud de prognose 2015 uit de voortgangsrapportage MAU 2013 opgenomen (zie tabel). Hierbij is uitgegaan van het nader voorlopig budget Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorziening Gemeenten (BUIG) van 4 juli 2014. Ook is ervan uitgegaan dat het Rijk het tekort tussen het nader voorlopig budget en de kosten van bijstandsuitkeringen, onder aftrek van het eigen risico van 5% en de resultaten van het ontwikkelplan, compenseert via de Meerjarig Aanvullende Uitkering (MAU). De MAU is gebaseerd op het huidige objectieve verdeelmodel. In 2015 treedt een nieuw model in werking. Daarnaast treedt met ingang van 2015 de Wet maatregelen WWB en de Wet hervorming kinderregelingen in werking. Onlangs heeft het ministerie SZW de gemeenten bericht over het definitieve budget 2014 en het voorlopige budget 2015 waarin rekening is gehouden met het nieuwe verdeelmodel. Over de gevolgen van deze berichtgeving wordt u apart geïnformeerd.

	Prognose 2015
Budget BUIG	84.858.281
Netto uitgaven (voor maatregelen)	-105.473.940
Tekort (voor maatregelen)	-20.615.659
Effect ontwikkelplan	5.975.977
Tekort (na maatregelen)	-14.639.682
Eigen risico MAU 5%	4.242.914
MAU bijdrage Rijk	10.396.768
Tekort percentage	-17,25%
Bestandsomvang per 31-12-2015	6.533

Om het tekort verder terug te dringen worden aanvullende maatregelen voorbereid.
Ten behoeve van het afdekken van het hogere eigen risico MAU van 5% (was 2,5%) is het budget incidenteel met 1.870.000 euro opgehoogd. Daarnaast is voor de uitvoering van het ontwikkelplan MAU en Handhaving eenmalig 550.000 euro aan het budget toegevoegd

Arbeidsmarktparticipatie
Vanaf het begrotingsjaar 2015 worden de Rijksmiddelen voor het Participatiebudget verdeeld via een integratie-uitkering gemeentefonds in plaats van via een rijkssubsidie. Dit heeft als gevolg dat de baten voor 2015 verlaagd zijn voor de hoogte van de subsidie.  Daarnaast vallen de baten en lasten lager uit door het beëindigen per ultimo 2014 van het project Arbeidsmarktoffensief, dat tot en met 2014 nog gefinancierd werd vanuit de meeneemregeling van het Participatiebudget.

Uitvoering WSW
In het coalitieakkoord wordt extra ingezet op werk. De tekorten op de SW worden maximaal mogelijk buiten het Participatiebudget gehouden. De opgave is om deze tekorten binnen drie jaar zoveel mogelijk terug te dringen. Hiervoor zijn de komende jaren middelen beschikbaar gesteld: 2015: 2,95 miljoen euro, 2016: 3,05 miljoen euro en 2017: 1,7 miljoen euro.

Het gebundeld participatiebudget bestaat uit de middelen voor de reïntegratie en de sociale werkvoorziening. Dit gebundelde budget gaat samen met de middelen voor maatschappelijke ondersteuning en jeugdzorg deel uitmaken als integratie-uitkering Sociaal domein en wordt overgeheveld naar het Gemeentefonds. De afbouw van de sociale werkvoorziening wordt geraamd op basis van een model van onderzoeksbureau SEO. Het lijkt dat deze raming van de uitstroom van dit model hoger is dan de door ons geschatte uitstroom uit de SW.

Aansluiting onderwijs en arbeidsmarkt
De wettelijk verplichte maatschappelijke stage in het voortgezet onderwijs wordt met ingang van 2015 afgeschaft. Het gaat om een korting op het gemeentefonds. 

Kinderopvang
In opdracht van het Rijk is het peuterspeelzaalwerk opgegaan in zogenaamde Kindcentra. In afwachting van verdere ontwikkelingen op dit gebied is als bezuiniging het budget 2015 incidenteel met 480.000 euro gekort.
 
Leerlingenvervoer
Als gevolg van bezuinigingen (PB2014-2015) is het budget leerlingenvervoer met ingang van 2015 structureel met 100.000 euro verlaagd.
 
Leerplicht / RMC
De specifieke uitkering Gemeentelijk onderwijsachterstandenbeleid 2011–2014 (OAB) is met een jaar verlengd tot en met 2015. De uitkering 2015 van 4,1 miljoen euro is echter nog niet in de begroting opgenomen omdat deze formeel nog niet beschikt is aan de gemeente Enschede.
Met ingang van 2016 is de doeluitkering VVE (Voor- en Vroegschoolse Educatie) van circa 2 miljoen euro niet meer in de begroting opgenomen omdat deze uitkering is toegekend voor de periode 2011-2015.
Als gevolg van bezuinigingsmaatregelen (Keuzenota 2015-2017) is de omvang van de formatie van het team leerplicht verkleind. Het budget is vanaf 2015 structureel met 100.000 euro verlaagd.
Ten behoeve van de ontwikkeling van ‘alles-in-één-scholen’ en het faciliteren van de invoering van passend onderwijs is het budget structureel opgehoogd met 400.000 euro.

Bedragen x 1.000 euro Begroting 2014 Begroting 2015 Raming 2016 Raming 2017 Raming 2018 Ruimtelijke ontwikkeling 6.527 3.281 3.095 3.091 3.214 Bestemmingsplannen 1.182 1.147 1.146 1.147 1.147 Grondbedrijf 70.208 40.962 19.473 17.739 16.568 Locatieontwikkeling 9.855 2.600 1.392 1.356 3.549 Cultuur 18.480 18.429 17.404 16.204 16.302 Evenementen en citymarketing 3.093 2.825 2.576 2.476 2.519 Stadsdeelsgewijs werken 4.262 3.970 4.160 4.146 4.145 Openbare orde en veiligheid 14.984 14.805 14.566 14.566 14.566 Vergunningen leefomgeving 3.637 3.669 3.669 3.669 3.670 Handhaving bouwwerken en bedrijven 1.753 1.628 1.628 1.628 1.628 Handhaving openbare ruimte 1.518 1.352 1.356 1.353 1.408 Parkeerbeheer 8.981 8.843 11.114 11.502 11.513 Begraafplaatsen 1.212 1.151 1.151 1.151 1.151 Beheer wegen 9.127 8.744 8.738 8.737 8.727 Gladheidsbestrijding 923 734 734 734 734 Havens en markten 2.097 776 772 772 768 Openbare verlichting 1.769 1.677 1.678 1.671 1.661 Stadsdeelbeheer 13.533 12.724 11.942 11.248 11.067 Beleid leefomgeving 1.783 1.310 1.310 1.310 1.301 Riolering 11.914 12.332 12.769 14.682 14.911 Duurzaamheid 0 80 230 230 230 Afvalstoffen 19.120 19.688 19.354 19.021 18.688 Totaal Lasten 205.959 162.726 140.256 138.432 139.468 Ruimtelijke ontwikkeling 784 269 251 251 251 Bestemmingsplannen 82 0 0 0 0 Grondbedrijf 77.080 40.893 18.063 16.980 17.304 Locatieontwikkeling 4.856 690 0 0 0 Cultuur 177 17 17 17 17 Stadsdeelsgewijs werken 285 311 311 311 311 Openbare orde en veiligheid 1.751 1.751 1.751 1.751 1.751 Vergunningen leefomgeving 2.843 2.872 2.872 2.872 2.872 Handhaving bouwwerken en bedrijven 151 151 151 151 151 Handhaving openbare ruimte 835 799 799 796 796 Parkeerbeheer 9.156 9.195 11.444 11.792 12.173 Begraafplaatsen 418 459 459 459 459 Beheer wegen 488 494 494 494 494 Havens en markten 655 667 667 667 663 Stadsdeelbeheer 1.556 1.396 1.396 1.396 1.502 Beleid leefomgeving 801 929 929 929 929 Riolering 11.447 12.000 12.486 13.046 13.697 Afvalstoffen 18.908 19.139 18.806 18.472 18.472 Totaal Baten 132.272 92.031 70.895 70.384 71.842 Saldo van baten en lasten 73.687 70.695 69.361 68.047 67.626 Storting Reserves 9.713 2.232 549 1.544 3.215 Onttrekking reserves 9.806 2.855 1.064 2.792 2.508 Resultaat 73.595 70.072 68.846 66.800 68.333

 

Toelichting

Ruimtelijke ontwikkelingen
De verlaging in de lasten vanaf 2015 wordt veroorzaakt door de beëindiging van het groenactieplan (GRAP) (250.000 euro) en de regeling voor ISV (2,4 miljoen euro) in 2014. De wijzigingen in de baten (per saldo een verlaging) vanaf 2015 komen enerzijds doordat rekening wordt gehouden met hogere opbrengsten van parkeergelden door uitbreiding van het areaal (100.000 euro). Anderzijds doordat in tegenstelling tot 2014 niet een bedrag vanuit het Besluit Woninggebonden Subsidies (BWS) uit de reserve wordt ingezet (0,5 miljoen euro). Ten aanzien van de storting en onttrekking aan de reserves treden de volgende mutaties op: de vrijval binnen de reserve BWS is in 2014 ingezet als incidentele bezuiniging van 500.000 euro. In 2015 wordt 75.000 euro van de vrijval in de reserve BWS ingezet als incidentele dekking. In 2014 is eenmalig 124.000 euro onttrokken aan de bestemmingsreserve monumenten (vanuit de Programmabegroting 2014-2017) voor het verlenen van subsidies. Ook wordt in elk van de jaren 2014 en 2015 254.000 euro onttrokken aan de reserve landinrichting.

Bestemmingsplannen
De verhoging in de lasten vanaf 2015 wordt veroorzaakt door een personele mutatie binnen het programma Stedelijke Ontwikkeling.

Grondbedrijf
Onder het eindproduct Grondbedrijf zijn de begrotingscijfers uit het Meerjaren Perspectief Grondbedrijf (MPG) 2014 (raadsbesluit van 30 juni 2014) gepresenteerd, alsmede het resultaat voor grondbeleid en de grondexploitaties Roombeek, Spoorzone Middengebied en Boddenkamp (voormalig eindproduct 053 Stad). De grondexploitaties zijn risiconeutraal in de gemeentelijke exploitatierekening opgenomen. Bij het MPG 2015 worden de grondexploitaties geactualiseerd, toegelicht en verwerkt in de begroting.
Voor 2014 en 2015 wordt het saldo van baten/ lasten en stortingen / onttrekkingen reserve ad 71.929 euro gevormd door het eindproduct beleid grond. Het saldo van 2016-2018 ad 1,5, 1,5 en 1 miljoen euro is de eerste tranche van de 7,4 miljoen euro conform het besluit uit het coalitieakkoord ten behoeve van reductie risico’s.  

Locatieontwikkeling
De wijzigingen (per saldo een verlaging) in de lasten in 2015 worden veroorzaakt door incidentele uitgaven 2014 voor het Koningsplein (6,5 miljoen euro), Birk-gelden (560.000 euro) en het toevoegen van het eenmalig gecorrigeerde budget (1 miljoen euro) voor de kosten van de infrastructuur van de luchthaven. De verlaging in de baten (4,1 miljoen euro) in 2015 wordt veroorzaakt doordat in 2014 een kredietaanvraag voor het Koningsplein (4 miljoen euro) is gedaan en een afwijking in de projectorganisatie van 0,1 miljoen euro.

Cultuur
De wijzigingen (per saldo een verlaging) in de lasten vanaf 2015 worden veroorzaakt door:

• Een toevoeging vanaf 2015 van 250.000 euro, via de subsidie aan het Wilminktheater, voor kosten van groot onderhoud aan het Muziekcentrum (Kadernota 2013).
• Bezuinigingen op cultuur naar aanleiding van de Programmabegroting 2014-2017 en het coalitieakkoord:
• Een structurele bezuiniging van 200.000 euro op de Openbare Bibliotheek in 2015, oplopend naar 300.000 euro in 2017 (structureel);
• Een structurele bezuiniging op Concordia oplopend naar 400.000 euro in 2017 (structureel);
• Een structurele bezuiniging op Kaliber oplopend naar 500.000 euro in 2017 (structureel);
• De resterende structurele bezuinigingen uit de Programmabegroting 2014-2017 (600.000 euro) en het Coalitieakkoord 2014-2018 (440.000 euro) moeten nog worden ingevuld. Hiervoor ontvangt de Raad in 2015 een voorstel. 

Evenementen en Citymarketing
De verlaging van de lasten vanaf 2015 wordt veroorzaakt door:

• In 2015 een structurele bezuiniging van 150.000 euro uit de Programmabegroting 2014-2017, waarvan 100.000 euro op Enschede Promotie en 50.000 euro uit een budget om nieuwe kansen op het gebied van citymarketing te kunnen ondersteunen.
• Een extra structurele bezuiniging van 100.000 euro uit het coalitieakkoord wordt gevonden in een extra korting op de subsidie aan Enschede Promotie;
• De structurele bezuiniging uit de Programmabegroting 2014-2017 loopt in 2016 op naar 300.000 euro, de bezuiniging uit het coalitieakkoord loopt ook op naar 300.000 euro in 2017.
• De Raad ontvangt in 2015 een voorstel voor de invulling van de resterende bezuinigingen uit de Programmabegroting 2014-2017 en het coalitieakkoord. 

Stadsdeelsgewijs werken
De werkbudgetten van het stadsdeelmanagement zijn met ingang van 2015 structureel verlaagd met 120.000 euro. Daarnaast valt budget vrij ad 200.000 euro vanuit het project Sociaal Economisch Programma Wesselerbrink (SEP). En er is sprake van het niet volledig invullen van een taakstelling ad 400.000 euro (korting op wijkbudgetten). Door de intensivering vanuit het coalitieakkoord ad 200.000 euro is de taakstelling gedeeltelijk gerepareerd. Het restant van de taakstelling moet gevonden worden door herallocatie van middelen uit programma’s.

Openbare orde en veiligheid
De verlaging van het budget wordt veroorzaakt door het doorvoeren van een bezuiniging op de bijdrage voor de Veiligheidsregio Twente van 250.000 euro in 2015 euro oplopend naar 500.000 euro vanaf 2016. De afname van budget wordt iets verminderd door de toegekende loon en prijscompensatie.

Handhaving Bouwwerken en bedrijven
Het verschil in de lasten wordt verklaard door formatieve bezuinigingen. De consequenties van deze bezuinigingen worden zichtbaar in het uitvoeringsprogramma voor 2015. 

Handhaving Openbare Ruimte
Het verschil in de lasten wordt verklaard door formatieve bezuinigingen. Het budget voor kapitaallasten is door een verandering van de omslagrente gewijzigd. De baten vallen vooral lager uit door een verlaging van de Procesverbaal-vergoeding (25.000 euro) en hiermee ook de bijbehorende lasten. 

Parkeerbeheer
Over de lasten wordt rekening gehouden met 2% stijging. De baten laten een krimp zien in de verkoop van het aantal parkeeruren, voor 2015 2%, 2016 en 2017 1%. Het tarief wordt in 2015 met 0,10 euro verhoogd. Deze verhoging is in lijn met het stappenplan dat door de Raad in 2010 is vastgesteld. Vanaf 2016 is de exploitatie van de derde toegang tot de Van Heekgarage (parkeren bezoekers MST) toegevoegd aan de begroting.

Begraafplaatsen
Het verschil wordt met name veroorzaakt door een aanpassing van de interne kostentoerekening van lasten naar het eindproduct Begraven. Daarnaast zijn de baten vanaf 2015 verhoogd in verband met legesverhogingen.

Beheer Wegen
Vanaf 2015 is het lastenbudget voor Groot Onderhoud structureel verlaagd met 300.000 euro aanbestedingsvoordelen. Incidenteel valt in 2015 80.000 euro vrij uit de reserve ‘herstel opgebroken bestrating’. In geval van schade kunnen de kosten door het verlagen van deze reserve op het budget van Wegen drukken. Overige lastenmutaties zijn onder andere prijscompensatie (61.000 euro) en verlaging van de rente omslag (53.000 euro).

Gladheidsbestrijding
Door een taakstelling op de kosten van gladheidsbestrijding zijn de lasten verlaagd. Invulling van de taakstelling vindt plaats door binnen de gemeente doorgevoerde bezuinigingsmaatregelen en kostenbesparende maatregelen bij de leverancier.

Havens en Markten
In het eindprodukt Havens zijn het materiële budget en de onttrekking uit de reserve lager doordat de revitalisering van de binnenhaven in 2014 is afgerond.

Openbare verlichting
Vanaf 2015 is het lastenbudget verlaagd mede door herrekening van de kapitaallasten en de verlaging van de omslag rente. Hiernaast is er een mutatie in verband met prijscompensatie.

Stadsdeelbeheer
De lasten in 2015 zijn lager  dan in 2014 door verschillende bezuinigingen in de openbare ruimte. Vanaf 2015:

• wordt voor het vereenvoudigen van de openbare ruimte invulling gegeven aan een taakstelling van 1 miljoen euro structureel per 2015;
• wordt Onderhoud Enschede intern verzelfstandigd, waardoor invulling wordt gegeven aan een structurele taakstelling à 350.000 euro;
• is structureel budget voor vervangingsinvesteringen opgenomen, à 700.000 euro;
• is 400.0000 euro beschikbaar gesteld om de motie uit te voeren van het per direct stoppen met het gebruik van Roundup (glyfosaat) en andere chemische bestrijdingsmiddelen bij het onderhouden van de openbare ruimte;
• worden minder wijkbeheerplannen gemaakt waardoor aanvullend 50.000 euro wordt bezuinigd.

Overige lastenmutaties betreffen de onder andere prijscompensatie (70.000 euro) en areaaluitbreiding (200.000 euro).

Ontwikkeling meerjarenbegroting
Vanaf 2016 wordt structureel bezuinigd op de openbare ruimte, hiermee besparen we in 2016 en 2017 structureel 500.000 euro. Uiteindelijk wordt vanaf 2017 2 miljoen euro structureel bezuinigd in de openbare ruimte.

Tenslotte loopt de bezuiniging bij Onderhoud Enschede, als gevolg van de verzelfstandiging, op tot 550.000 euro structureel. In 2016 zal 300.000 euro, in 2017 200.000 euro en in 2018 100.000 euro beschikbaar zijn voor het bestrijden van onkruid op verharding op een niet chemische wijze.

Beleid Leefomgeving
Door de doorgevoerde personele bezuinigingsmaatregelen dalen de lasten met 215.000 euro. Wegens beëindiging van de doeluitkering bodem zal 106.000 euro minder aan projecten worden besteed. Tot slot zijn de lasten verlaagd met 280.000 euro wegens doorgevoerde efficiency maatregelen.

Riolering
De budgetten zijn gebaseerd op de actualisatie 2014 van het Gemeentelijk Rioleringsplan die op 20 oktober 2014 door de Raad is vastgesteld.

Duurzaamheid
In het coalitieakkoord Duurzaam, samen, sterker! zijn voor de intensivering van het duurzaamheidbeleid vanaf 2015 extra middelen geraamd van 100.000 euro in 2015 en jaarlijks 250.000 euro vanaf 2016. Conform het door de raad aangenomen amendement A wordt 20.000 euro hiervan besteedt aan natuur- en milieueducatie.

Afvalstoffen
De prijsindex en de mutatie in het aantal en in de samenstelling van de huishoudens leiden bij zowel de lasten als de baten tot een stijging van 322.000 euro. De lasten stijgen onder andere door de afdracht aan het BTW compensatiefonds te verhogen tot de werkelijke afdracht (200.000 euro) en diversen (46.000 euro). De baten stijgen door lagere kwijtscheldingen en oninbaarheid (253.000 euro) maar dalen door vermindering van de leges van 5 euro per aansluiting (333.500 euro).

Bedragen x 1.000 euro Begroting 2014 Begroting 2015 Raming 2016 Raming 2017 Raming 2018 Publieksdienstverlening 5.367 5.207 4.806 4.705 4.705 Gemeentearchief 555 346 351 347 346 Verkiezingen 498 282 87 302 302 Basisregistratie 1.321 1.144 1.150 1.144 1.144 Bezwaar en beroep 1.588 1.287 1.287 1.287 1.287 Algemene inkomsten 907 2.922 4.660 9.539 8.148 Algemene belastingen 2.638 2.299 2.299 2.299 2.299 Rente & treasury 21.682 20.779 20.824 20.996 21.000 College van B&W 1.802 2.091 2.091 2.091 2.091 Regionale samenwerking 617 518 418 318 318 Ondersteuning College van B&W en directie 4.104 3.600 3.750 3.718 3.718 Raad en commissies 2.263 2.141 2.141 2.141 2.141 Onderwijsvoorzieningen: onderwijshuisvesting 20.031 17.479 15.326 14.921 14.494 Sport- en wijkaccommodaties 8.751 8.566 8.240 8.046 7.904 Vastgoedbedrijf 11.467 10.111 9.750 9.409 8.998 Stelposten bedrijfsvoering 220 102 102 102 102 Resultaat bedrijfsvoering -281 23 61 -196 -196 Interne dienstverlening 45.957 46.086 42.887 42.589 42.748 Regionale dienstverlening 9.199 8.617 8.401 8.039 7.952 Totaal Lasten 138.683 133.598 128.630 131.797 129.501 Publieksdienstverlening 2.922 2.977 2.977 2.977 2.977 Gemeentearchief 10 10 10 10 10 Algemene inkomsten 6.784 5.654 4.854 4.854 4.854 Algemene uitkering 195.494 341.539 343.321 345.336 345.985 Algemene belastingen 39.516 40.466 40.466 40.466 40.466 Rente & treasury 34.836 31.585 31.025 30.201 28.947 College van B&W 1.000 0 0 0 0 Onderwijsvoorzieningen: onderwijshuisvesting 1.160 949 949 949 949 Sport- en wijkaccommodaties 3.623 3.650 3.650 3.650 3.650 Vastgoedbedrijf 6.861 6.621 6.621 6.621 6.621 Stelposten bedrijfsvoering 0 -118 -119 -119 -119 Resultaat bedrijfsvoering 143 0 0 0 0 Interne dienstverlening 15.470 14.235 14.228 14.229 14.230 Regionale dienstverlening 10.014 9.536 9.221 8.858 8.772 Totaal Baten 317.832 457.105 457.202 458.032 457.342 Saldo van baten en lasten -179.148 -323.507 -328.573 -326.235 -327.841 Storting Reserves 21.285 25.613 16.002 21.062 17.819 Onttrekking reserves 23.095 33.820 15.169 18.721 13.207 Resultaat -180.958 -331.714 -327.740 -323.893 -323.229

Toelichting

Publieksdienstverlening
De lagere lasten in 2015 worden voornamelijk verklaard door de invulling van bezuinigingen. De taakstelling gekoppeld aan de vorming van Stedelijke Dienstverlening maakt hier voor 100.000 euro deel van uit. Deze taakstelling loopt uiteindelijk op tot 600.000 euro in 2018.
Als gevolg van het meer kostendekkend maken van een aantal producten publieksdienstverlening, zijn de leges van deze producten verhoogd. Dit leidt tot hogere baten. 

Gemeentearchief
In 2014 is de digitalisering van de gemeentelijke bouwdossiers afgerond. Dit leidt tot 89.000 euro aan lagere lasten. Deze werden bekostigd via een reserve. Daarnaast zijn er bezuinigingen ingevuld en heeft er een herverdeling van interne kosten plaats gevonden.

Verkiezingen
In 2015 wordt rekening gehouden met de organisatie van de verkiezingen van de Provinciale Staten. In 2014 werden twee verkiezingen georganiseerd.

Basisregistratie
De lagere lasten in 2015 worden verklaard door het wegvallen van incidentele middelen (100.000 euro) voor de invoering van de Basisadministratie Grootschalige Topografie (BGT) in 2014. Daarnaast zijn er bezuinigingen doorgevoerd.

Bezwaar en beroep
De kosten voor bezwaar en beroep zijn voor de begroting 2015 opnieuw bepaald. De kosten zijn namelijk personele kosten van de gehele juridische afdeling gekoppeld aan activiteiten voor bezwaar en beroep. Als gevolg van de doorgevoerde bezuinigingen uit CFO is de totale juridische functie gekrompen. Door het opnieuw in beeld brengen van de activiteiten voor bezwaar en beroep verschuiven er kosten van dit product naar interne dienstverlening.

Algemene inkomsten
Zie paragraaf financieel middelenkader

Algemene uitkering
Zie paragraaf 2.4 in hoofdstuk financieel middelenkader

Algemene belastingen
Zie paragraaf lokale lasten

Rente & treasury
Zie paragraaf treasury

College van B&W
De hogere lasten worden voornamelijk veroorzaakt door de kosten van ondersteuning van het college hier te presenteren in plaats van onder de producten “interne dienstverlening” en “ondersteuning college en bestuur” Per saldo heeft dit geen effect op de begroting

Regionale samenwerking
De verlaging van de lasten betreft de reeds besloten bezuiniging op de Regio Twente.

Ondersteuning college
De toename van budget wordt veroorzaakt door de intensivering van bestuurlijke vernieuwing en studentenparticipatie en het herrekenen van de kosten voor ondersteuning van directie en concernstaf. Zie ook interne dienstverlening en college van B&W

Raad en raadscommissies
De vermindering van 122.000 euro lasten maken met het incidentele budget voor de commissie Gebiedsontwikkeling Luchthaven Twente (GLT) en de incidentele kosten voor gemeenteraadsverkiezingen in 2014.

Onderwijsvoorzieningen: onderwijshuisvesting
De kosten voor onderwijshuisvesting bestaan voor het grootste gedeelte uit kapitaallasten. Ieder jaar worden de feitelijke kapitaallasten begroot en gedekt uit de exploitatie en uit een onttrekking aan de egalisatiereserve (egaliseren van wisselend investeringsniveau per jaar). Met het doorvoeren van de motie van Haersma-Buma (overheveling van gemeentelijke middelen aan het onderwijsveld) en de overheveling van gemeentelijke middelen voor buitenonderhoud aan de scholen (primair onderwijs) daalt het budget voor onderwijshuisvesting in de komende jaren met ruim 4 miljoen euro.

Sport- en wijkaccommodaties
Het budget voor sport- en wijkaccommodaties daalt in de komende jaren door een taakstelling op de exploitatie van wijkcentra (275.000 euro vanaf 2016), een taakstelling gekoppeld aan het verhogen van kostendekkendheid (beter gebruik sportaccomodaties) van 200.oo euro en een taakstelling gekoppeld aan de verzelfstandiging in het sportbedrijf (100.000 euro).

Vastgoedbedrijf
Het product Vastgoedbedrijf is een zogenoemd "gesloten systeem", dat betekent dat het saldo van de opbrengsten en de lasten wordt verrekend met de vastgoedreserve. In 2015 komt daarmee 3,5 miljoen euro ten laste van de vastgoedreserve.
De belangrijkste mutatie tussen 2014 en 2015 is een verlaging van de rente- en afschrijvingslasten van 1,0 miljoen euro door aanpassing van de omslagrente van 5% naar 4,5% en door minder nieuwe investeringen.

Interne dienstverlening
Interne dienstverlening omvat alle gemeentelijke geconcentreerde taken voor bedrijfsvoering (onder meer IT, P&O, financiën etc.). Na de reeds gerealiseerde krimp van 60 fte's vinden in de periode 2015-2018 meerdere mutaties op dit product plaats. De belangrijkste zijn:

• Taakstelling op huisvesting en catering in 2015 (0,7 miljoen euro)
• Taakstelling gekoppeld aan de vorming van IBO in 2017 (0,5 miljoen euro)
• De verwerking van aanvullende middelen voor communicatie (2015: 0,3 miljoen euro, 2015: 0,4 miljoen euro, vanaf 2016: 0,5 miljoen euro)
• Een mutatie als gevolg van gewijzigde middelen voor flankerend beleid (in 2014: 2,2 miljoen euro, in 2015 3,5 miljoen euro, in 2016 naar 0)
• Een verschuiving tussen het product "bezwaar en beroep" en "interne dienstverlening" (0,3 miljoen euro)

Regionale dienstverlening
Het product regionale dienstverlening omvat alle dienstverlening voor derden. Het gaat onder meer om de dienstverlening voor Losser, huurders in de wijkservicecentra, Dimpact en het Gemeentelijk Belastingkantoor Twente. Hierdoor kunnen we onze vaste kosten "verdelen" over een grotere omvang waardoor we de kosten voor de gemeentelijke organisatie (interne dienstverlening) zo laag mogelijk houden. In de periode 2015-2018 verwachten we een daling van de omzet op deze activiteiten door het vertrek van huurders uit onze wijkservicecentra, daardoor zien we een neerwaartse trend in baten en lasten. De toename van leegstand in de wijkservicecentra zal leiden tot taakstellingen op de vaste kosten voor de interne dienstverlening.

Omschrijving    Bedragen * 1000 euro Programma Rekening 2013 Begroting 2014 Begroting 2015 Gemeente Almelo E&W 0 413 413 Gemeente Dinkelland E&W 0 46 46 Gemeente Haaksbergen E&W 0 44 44 Gemeente Hengelo E&W 0 208 208 Gemeente Losser E&W 0 43 43 Gemeente Oldenzaal E&W 0 60 60 GGD Regio Twente E&W 363 84 0 KOE Kath. Onderwijs Enschede, st. E&W 0 380 0 Ondernemersfonds E&W 150 150 150 Openbare Bibliotheek Enschede E&W 29 25 0 Verzamel-subsidie: Actieve school in de buurt E&W 384 391 0 Verzamel-subsidie: Actieve school in de buurt VO E&W 0 30 0 Verzamel-subsidie: Bestuursafspraken VVE 2012-2015 E&W 410 845 845 Verzamel-subsidie: DEc. Uitk versterken Peuterspeelzaal E&W 0 270 271 Verzamel-subsidie: OCW Integr uitk combinatiefuncties E&W 403 592 599 Verzamel-subsidie: Onderwijsachterstandenbeleid E&W 1.358 2.480 0 Verzamel-subsidie: Onderwijsproj.: R.M.C. E&W 810 0 0 Verzamel-subsidie: Peuterspeelzaalwerk algemeen E&W 238 1.481 1.006 Verzamel-subsidie: Schoolbegeleiding Expertis E&W 380 0 0 Wijkwelzijn Enschede Alifa E&W 3.002 50 0 Totaal Versterken economie 7.528 7.592 3.685 Academica Musica SO 0 0 20 AKI Akademie v. Beeld. Kunst & Vormg SO 25 25 25 Architectuurcentrum Twente SO 35 36 36 Artist in Residence SO 20 20 20 Atak SO 1.739 1.759 1.776 Circusfestival SO 10 10 10 Concordia Kunst & Cultuur SO 1.434 1.247 1.254 Cultuurcoach SO 67 68 68 Dynamo Expo SO 7 7 7 Enschedese Carnavalsraad SO 4 4 4 Enschedese Dansvereniging, st. (SED) SO 9 14 14 EZB Enschedese Zangersbond SO 67 68 69 FEDS Fed. Ensch. Drum en Showbands SO 46 47 47 FEM Fed. Enschedese Muziekver. SO 94 96 97 Festival Boost SO 0 0 13 Fotogalerie Objektief SO 15 16 16 Groene/Blauwe diensten SO 0 69 70 Internationale Evenementen SO 0 203 206 Jazz, stichting SO 16 16 21 Jeugdorkest Nederland SO 0 0 5 Kaliber Kunstenschool SO 2.369 2.190 2.199 Koninginnedag Lonneker SO 1 1 1 Kunst in het Volkspark SO 20 20 21 Kunstbende Overijssel SO 2 2 2 Literaire Manifestaties Enschede SO 4 4 10 Lonneker Kunstroute SO 4 4 4 Marathon Enschede, stichting SO 80 81 82 Melita, Stichting SO 3 3 0 Military Boekelo SO 105 107 58 Multiculturele Markt Enschede SO 10 0 0 Nationale Reisopera SO 240 231 240 Openbare Bibliotheek Enschede SO 3.485 3.527 3.347 Oranjecomite Boekelo SO 1 1 1 Oranjedagen SO 25 25 30 Oranjevereniging SO 0 2 2 Orkest van het Oosten SO 73 74 74 Planet Art, Stichting SO 70 71 72 Popronde SO 0 0 7 Prinses Christina Concours SO 7 8 8 Singelloop SO 0 0 10 Sint Nicolaas Comite SO 6 6 6 Sonnevanck, Jeugdtheater SO 35 35 35 St. Geuzenpop SO 10 10 0 St. Herdenk. Gevallenen ZO Azie 1941 SO 3 3 3 St. Piano Competition SO 6 6 7 St. Tetem Medialab SO 95 98 116 St.Kunst op Straat/Buitenkans SO 20 20 20 Stadsdichter SO 3 3 0 Step Enschede promotie SO 1.850 1.715 1.630 Stichting Stawel SO 0 48 48 Tetem - vrije ruimte SO 69 70 91 Tetem DIGIT SO 67 83 84 Twents Gitaar Festival SO 4 4 10 Twentse Schouwburg nv SO 4.797 5.059 5.199 Twentse Welle SO 2.025 2.047 2.060 Valerius Ensemble SO 0 0 10 Verzamel-subsidie: AD Evenem. programma SO 83 330 302 Verzamel-subsidie: AD Evenem. programma internat. SO 200 0 0 Verzamel-subsidie: AD Evenementen Citymarketing SO 10 50 0 Verzamel-subsidie: AD Studentenzaken SO 13 41 41 Verzamel-subsidie: Amateur.kunstbeoef: huur/subsidie SO 5 10 10 Verzamel-subsidie: Amateur.kunstbeoef: Open dag SO 11 11 11 Verzamel-subsidie: Amateur.kunstbeoef: Operetteverenig. SO 13 13 13 Verzamel-subsidie: Amateur.kunstbeoef: ov.verenigingen SO 12 14 14 Verzamel-subsidie: Amateur.kunstbeoef: stimulering SO 28 34 34 Verzamel-subsidie: Amateur.kunstbeoef: toneelverenig. SO 6 7 7 Verzamel-subsidie: Beeldende kunst verord presentaties SO 49 50 50 Verzamel-subsidie: Carillon subsidies SO 0 0 0 Verzamel-subsidie: Culturele activiteiten SO 58 50 50 Vestzaktheater SO 57 57 58 Villa de Bank SO 25 36 36 Volksfeest Glanerbrug SO 0 1 1 Totaal Duurzame leefomgeving 19.645 19.964 19.890 55+, stichting WZW 42 35 31 ANBO Enschede WZW 8 8 9 ANBO Glanerbrug WZW 1 1 1 ANGO Alg. Nederl. Gehandicapten Org. WZW 12 12 12 Artikel 1 Overijssel(vh AntDiscBur) WZW 120 47 47 B.E. Blauwe Vogels WZW 0 0 1 Carint Reggeland Groep WZW 88 79 0 De Blauwe Reigers WZW 0 0 1 Dierenopvang Centrum Enschede WZW 280 283 284 Erve 't Wooldrik WZW 24 60 61 Fonds Bijzondere Noden Enschede, st. WZW 83 84 164 Gemeente Borne WZW 4 4 0 Gemeente Haaksbergen WZW 5 5 0 Gemeente Hof van Twente WZW 7 7 0 Gemeente Losser WZW 5 5 0 Gemeente Oldenzaal WZW 6 6 0 GGD Regio Twente WZW 351 431 414 Halt Twente Stichting WZW 49 50 50 Humanitas Onder Dak Twente, st. WZW 2.723 2.446 136 Informele Zorg Twente WZW 247 253 203 IVN Ver. v. natuur en milieueducatie WZW 2 2 2 Jarabee, jeugdzorg in Twente, st. WZW 618 669 351 Kadera Stichting (v.m. Vrouwenopv) WZW 1.931 2.057 0 KBO Enschede, Kath. Bond v. Ouderen WZW 4 4 4 KBO Glanerbrug, Kath. Bond v Ouderen WZW 5 5 5 Kinderboerderij Noord WZW 88 92 92 Kledingbank WZW 25 20 20 Leger des Heils, Centr. v. Maat. Opv WZW 2.051 1.746 322 Livio WZW 198 170 170 LOGE, Lokaal Overl. Gehandic. E'de WZW 3 3 3 Maatsch. Werk NW Twente, stichting WZW 554 401 0 Mediant GGZ WZW 600 630 182 MEE Twente WZW 8 8 8 Ned Hindoe Ouderenbond WZW 4 4 4 NIVON Enschede WZW 4 4 4 NV Enschedese zwembaden WZW 898 995 1.000 Olympisch Steunpunt Twente WZW 12 0 0 Open Ouderenwerk Boekelo WZW 3 3 3 PCOB Protestants Christ. Ouder. Bond WZW 2 2 3 POOB Plaatselijk Overleg Ouderenbond WZW 2 2 0 Present Enschede WZW 15 15 15 Reclassering Nederland WZW 271 246 0 Resto van harte WZW 13 13 13 Rode Kruis Enschede WZW 4 4 5 SES Stichting Enschedese Speeltuinen WZW 607 598 600 SIVE St. Intern. Vrouwencentrum E'de WZW 46 47 47 SKE Stichting Kinderopvang Enschede WZW 44 57 57 Slachtofferhulp Nederl. Regio Twente WZW 38 38 38 Slamat Datang WZW 6 4 7 SMD Enschede-Haaksbergen WZW 4.240 3.768 3.507 St. Boerderij de Viermarken WZW 75 75 75 Stichting Helmgras WZW 8 10 10 Stichting Leendert Vriel WZW 10 10 14 Stichting Leergeld WZW 556 550 550 Stichting RIBW Twente WZW 70 80 80 Surplus projecten WZW 303 315 0 Tactus, instell. v. verslavingszorg WZW 3.868 4.010 335 Telefonische Hulp & Dienstverl. O.N. WZW 4 4 4 Ver.Humanitas Distr.Oost (Tandem) WZW 188 0 0 Vereniging Humanitas District Oost WZW 333 534 537 Vereniging Woon WZW 10 10 0 Verzamel-subsidie: Activering HG:: Algemeen WZW 0 0 91 Verzamel-subsidie: Alg.maatsch.werk: zorg en doelgroep. WZW 0 1 0 Verzamel-subsidie: Amb.beg.:Algemeen WZW 0 0 1.338 Verzamel-subsidie: Ambulante Begeleiding HG algemeen WZW 0 0 298 Verzamel-subsidie: Armoedepact NadK WZW 4 21 21 Verzamel-subsidie: BDU CJG onderdeel 2 WMO WZW 0 0 0 Verzamel-subsidie: Coll.gezond: vakantiekampen WZW 0 1 0 Verzamel-subsidie: Dagbest.: Algemeen WZW 0 0 560 Verzamel-subsidie: Emancipatie allochtone vrouwen WZW 50 0 0 Verzamel-subsidie: Emancipatie: overige activiteiten WZW 5 0 0 Verzamel-subsidie: Informele Zorg Algemeen WZW 34 62 53 Verzamel-subsidie: Inloopv.: Algemeen WZW 0 0 1.758 Verzamel-subsidie: Integr uitk homo emacipatiebeleid WZW 10 10 0 Verzamel-subsidie: Integratie: Overige Activiteiten WZW 5 0 0 Verzamel-subsidie: Integratie:welzijnswerk migranten WZW 36 0 0 Verzamel-subsidie: MO verhoging middelen AWBZ WZW 0 0 3.033 Verzamel-subsidie: Opvangvoorzieningen WZW 0 0 2.511 Verzamel-subsidie: overige:zwemonderwijs/zwemvangnet WZW 165 0 0 Verzamel-subsidie: Pilot Code Rood huiselijk geweld WZW 12 0 0 Verzamel-subsidie: Plaatselijke ouderenorganisaties WZW 3 8 0 Verzamel-subsidie: Prev: Algemeen WZW 0 0 316 Verzamel-subsidie: Preventie HG: Algemeen WZW 0 0 353 Verzamel-subsidie: Sociaal Domein WMO Beschermd wonen WZW 0 0 34.230 Verzamel-subsidie: Specifiek: jeugdparticipatie WZW 0 43 43 Verzamel-subsidie: Sport-algemeen:evenementen WZW 11 17 0 Verzamel-subsidie: Sport-algemeen:subs. sportvereniging WZW 738 791 899 Verzamel-subsidie: Sport:alg.beh:vitale sportvereniging WZW 2 52 0 Verzamel-subsidie: VO verhoging middelen AWBZ WZW 0 0 168 Verzamel-subsidie: Vrijwilligers jeugdwerk subsidies WZW 36 52 52 Verzamel-subsidie: Vrouwenopvang algemeen WZW 0 46 1.904 Verzamel-subsidie: Wijkwelzijn advisering WZW 54 0 0 Verzamel-subsidie: WMO Begel inloopvoorziening GGZ WZW 0 0 594 Verzamel-subsidie: Wonen zorg wel pr ontmoeting fysiek WZW 28 0 0 Verzamel-subsidie: Wonen zorg wel pr ontmoeting sociaal WZW 10 0 0 Verzamel-subsidie: Wonen zorg welz kwetsb groep fysiek WZW 100 0 0 Verzamel-subsidie: Zorg en-toeleiding MO: algemeen WZW 0 32 1.331 Verzamel-subsidie: Zorg- en-toeleiding HG: algemeen WZW 0 0 619 Verzamelsubsidie sporttechn.kader: Sport-algemeen:hulp&steun WZW 14 27 0 Voedselbank Enschede WZW 37 37 37 Volksuniversiteit Enschede, st. WZW 364 368 370 Weekendschool WZW 15 15 15 Wijkwelzijn Enschede Alifa WZW 5.091 4.501 4.506 Zorgbelang Overijssel WZW 5 5 5 Zorgcentrum De Posten WZW 95 68 68 Zorggroep Manna WZW 208 208 208 Totaal Maatschappelijke ondersteuning 28.906 27.386 64.863 Totaal 56.078 54.942 88.439

Een aantal subsidies zijn programmaoverstijgend. Deze zijn opgenomen in onderstaande tabel.

Omschrijving    Bedragen * 1000 euro Rekening 2013 Begroting 2014 Begroting 2015 Programmaoverstijgende subsidies GGD Regio Twente 714 515 414 Jarabee, jeugdzorg in Twente, st. 618 669 351 Mediant GGZ 600 630 182 Openbare Bibliotheek Enschede 3.514 3.552 3.347 Wijkwelzijn Enschede Alifa 8.093 4.551 4.506 SMD Enschede-Haaksbergen 4.240 3.768 3.507 Tactus, instell. v. verslavingszorg 3.868 4.010 335 Volksuniversiteit Enschede, st. 364 368 370 SES Stichting Enschedese Speeltuinen 607 598 600 Totaal 22.618 18.661 13.611

Toelichting
Hieronder volgt een toelichting op de belangrijkste subsidies.

De verschillen in ramingen 2015 ten opzichte van 2014 zijn enerzijds het gevolg van het vrijwel volledig nog niet toekennen van subsidies 2015 voor Beschermd Wonen (34,2 miljoen euro), Maatschappelijke Opvang (3 miljoen euro) en Vrouwenopvang (0,2 miljoen euro). Deze subsidies zijn nu onder de diverse “verzamelsubsidies” opgenomen. Eerst na ontvangst van de subsidieaanvragen volgt de toekenning.

De middelen Beschermd Wonen, Maatschappelijke Opvang (ten behoeve van 8 regiogemeenten) en Vrouwenopvang (ten behoeve van 14 regiogemeenten) ontvangt Enschede van het Rijk als zijnde centrumgemeente. Inzet van deze middelen vindt plaats in overleg met de regiogemeenten.

Verzamelsubsidies Vrouwenopvang/Huiselijk geweld betreffen: Carint Reggeland groep, Coördinatiecentrum Mensenhandel, Stichting Kadera, St. Maatschappelijk Werk NW Twente, Reclassering Nederland en Mediant. Verzamelsubsidies Maatschappelijke Opvang betreffen: Humanitas onder Dak Twente, Jarabee, Mediant, Leger des Heils, Surplus, Tactus.

Anderzijds is het verschil het gevolg van de invulling van de bezuinigingstaakstelling op Welzijn voor 2015, vastgesteld in de vorige collegeperiode en het huidige coalitieakkoord dat leidt tot een subsidievermindering van ca. 120.000 euro. De bezuinigingstaakstelling op Welzijn betreft de volgende organisaties: Stichting Informele Zorg Twente (SIZT), stichting Alifa, stichting 55+, Plaatselijk Overleg Ouderen Bonden en Mediant.

Het verschil in subsidie bij peuterspeelzaalwerk betreft een incidentele bezuiniging van 480.000 euro.

Voor de onderwijsachterstandenbeleid is voor het jaar 2015 nog geen beschikking ontvangen over de hoogte van de te ontvangen subsidie, hierdoor staan de subsidies voor dit onderdeel op 0 euro.
 
Subsidie voor actieve scholen in de buurt zijn gekort. In 2015 komt er via de Brede scholen middelen beschikbaar om de activiteiten voort te kunnen zetten.

Het verschil tussen 2015 en 2014 bij KOE St. Kath. Onderwijs Enschede betreft een incidentele subsidie in 2014 voor de KOE.